IRA कैलकुलेटर

आख़िर में शेष = शुरुआती शेष × (1 + i)^n + (सालाना अंशदान ÷ 12) × ((1 + i)^n − 1) ÷ i | कर-पश्चात शेष = आख़िर में शेष × (1 − निकासी के समय कर की दर) | अंशदान के सालों में बचा कर = सालाना अंशदान × साल × आज कर की दर

शुरुआती शेष

पहले दिन खाते में जो है। यह पूरी अवधि तक बढ़ता है, इसलिए यह अकेला ऐसा इनपुट है जिसका योगदान पूरी तरह बढ़ोतरी से बना है — इस पर कभी कोई कटौती नहीं मिली, और बाहर जाते समय इसका हर हिस्सा कर योग्य है।

सालाना अंशदान

एक साल में आप जो डालते हैं, कुल रक़म के रूप में, वेतन के किसी हिस्से के रूप में नहीं। यह वह रक़म नहीं है जो खाते में असल में पहुँचती है: साधारण IRA में यह कर से पहले की संख्या है, और पूरा तंत्र यही है — खाते को पूरी रक़म मिलती है और कटौती उसे वहनीय बनाती है। इस संख्या की क़ानूनी ऊपरी सीमा यहाँ लागू नहीं की गई है, और उसकी वजह सीमाओं वाले हिस्से में लिखी है।

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हर अवधि पर प्रतिफल — सालाना प्रतिफल बारह से भाग, क्योंकि अंशदान साल भर में बराबर बँटे हुए माने गए हैं और हर एक के बाद बची अवधियों के लिए ही कमाते हैं। यह एक नाममात्र अपेक्षित प्रतिफल है, कोई APY नहीं — इस साइट के लक्ष्य वाले पेज जैसी ही पढ़ाई, और जानबूझकर बचत वाले पेज से उलटी, जहाँ बैंक की दर में चक्रवृद्धि पहले से शामिल मानी जाती है।

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अवधियों की संख्या — साल गुणा बारह, यानी वही घड़ी जिस पर अंशदान चलते हैं। शुरुआती शेष और अंशदान दोनों इसे इस्तेमाल करते हैं, इसलिए अवधि बढ़ाने पर शेष लगभग ज्यामितीय रूप से बढ़ जाता है जबकि जिन चीज़ों पर कटौती टिकी है वे सब वैसी की वैसी रहती हैं।

आज कर की दर

वह दर जिस पर अंशदान पर कटौती मिलती है, यानी जिन सालों में आप डालते हैं उनमें आपकी सीमांत दर। यह कटौती का आकार तय करती है और बस इतना ही — यहाँ कुछ भी भरने पर शेष नहीं बदलता, और ठीक इसीलिए दूसरी तालिका को शेष स्थिर रखकर दरें हिलानी पड़ती हैं।

निकासी के समय कर की दर

पूरे शेष पर लगने वाली दर जब वह बाहर आता है, उस हर हिस्से समेत जिस पर पहले कभी कर नहीं लगा। यही संख्या तय करती है कि खाते का कितना हिस्सा कभी आपका था, और यही वह संख्या है जो अंशदान के समय किसी को पता नहीं होती।

इसे यह देखने के लिए इस्तेमाल कीजिए कि अंशदान असल में क्या ख़रीदता है, न कि वह कितना बढ़ जाता है। यह यह पूछने का सही पेज है कि आज की दर पर मिली कटौती किसी भविष्य की दर पर लगने वाली निकासी के लायक़ है या नहीं, और यह देखने का भी सही पेज है कि बिना निकासी-कर-दर बताया गया शेष ऐसा आँकड़ा है जिसे कोई ख़र्च नहीं कर सकता। यह यह तय करने का पेज नहीं है कि आपको कितना डालने की इजाज़त है — वह पात्रता का नियम है, और इस पेज में उसका कुछ भी नहीं है।

1. डिफ़ॉल्ट हालत

   1. अवधियाँ: 25 × 12 = 300। हर अवधि की दर: 6% ÷ 12 = 0.5%।
   2. बढ़ोतरी गुणक: 1.005^300 = 4.46497।
   3. खाते में पहले से पड़े 10,000 बनते हैं 10,000 × 4.46497 = 44,649.70।
   4. वार्षिकी गुणक: (4.46497 − 1) ÷ 0.005 = 692.994।
   5. अंशदान 7,000 ÷ 12 = 583.33 महीने का है, जो आख़िर में 583.33 × 692.994 = 4,04,246.48 का हो जाता है।
   6. शेष: 44,649.70 + 4,04,246.48 = 4,48,896.18।
   7. आपने डाला 10,000 + 7,000 × 25 = 1,85,000; बढ़ोतरी 4,48,896.18 − 1,85,000 = 2,63,896.18।
   8. 1,75,000 के अंशदान पर 22% की कटौती: 7,000 × 25 × 0.22 = 38,500।
   9. पूरे शेष पर 22% की निकासी: 4,48,896.18 × 0.78 = 3,50,139.02।

   बचे हुए 38,500 उस 98,757.16 का 11% हैं जो निकासी पर कर के रूप में लगता है। दोनों 22% की दर से आते हैं और फिर भी क़रीब नौ गुना का फ़ासला रह जाता है, क्योंकि एक उसका 22% है जो आपने डाला और दूसरा उसका जो खाता बन गया।

2. रिटायरमेंट में नीचे के स्लैब में जाना

   1. जमा होने में कुछ नहीं बदलता: शेष अब भी 4,48,896.18 है और कटौती अब भी 38,500 बचाती है।
   2. निकासी पर 12% कर लगता है: 4,48,896.18 × 0.88 = 3,95,028.64।
   3. डिफ़ॉल्ट हालत की तुलना में 44,889.62 ज़्यादा बचता है — जो 4,48,896.18 का 10% है, यानी दोनों दरों का फ़ासला।

   यही वह मामला है जिसके लिए साधारण IRA असल में बनाया गया है, और यह अकेला मामला है जिसमें कटौती अच्छा सौदा लगती है। पूरा फ़ायदा दोनों दरों के बीच के दस अंकों का फ़ासला है — चक्रवृद्धि का नहीं, जो दोनों हालतों में एक जैसी है।

3. रिटायरमेंट में ऊपर के स्लैब में जाना

   1. शेष और कटौती फिर नहीं बदलते: 4,48,896.18 और 38,500।
   2. 32% पर निकासी: 4,48,896.18 × 0.68 = 3,05,249.40।
   3. डिफ़ॉल्ट हालत के मुक़ाबले 44,889.62 कम बचता है — वही दस अंक, अब आपके ख़िलाफ़।

   पिछले मामले के साथ इसकी समरूपता ही पूरा सबक़ है: कटौती 38,500 की है, चाहे बाहर निकलते समय नीची दर मिले या न मिले, और किसी भी दिशा में दस अंकों का बदलाव 44,889.62 का है। कटौती अकेले किसी खाते को अच्छा सौदा नहीं बना देती।

4. पहले साल के बाद कुछ नहीं डालना

   1. वार्षिकी वाला हिस्सा पूरा हट जाता है, सिर्फ़ शुरुआती शेष बचता है: 10,000 × 4.46497 = 44,649.70।
   2. बढ़ोतरी मूल जमा से बड़ी है: 44,649.70 − 10,000 = 34,649.70।
   3. कोई अंशदान नहीं तो कटौती के लिए कुछ नहीं, इसलिए बचा कर 0।
   4. 22% पर निकासी: 44,649.70 × 0.78 = 34,826.77।

   पच्चीस साल अकेला पड़ा एक जमा लगभग चार गुना हो जाता है, और उसकी कमाई के हर हिस्से पर बाहर जाते समय कर लगेगा, भले ही उसमें से किसी पर कभी कटौती नहीं मिली। यही स्थगन है: कर टला था, माफ़ नहीं हुआ, और टली हुई रक़म खाते के साथ बढ़ती गई।

5. शून्य प्रतिफल

   1. बिना बढ़ोतरी शेष बस वही है जो अंदर गया: 10,000 + 7,000 × 25 = 1,85,000।
   2. बढ़ोतरी 0, इसलिए पूरी निकासी वही पैसा है जो आपने डाला।
   3. कटौती अब भी 7,000 × 25 × 0.22 = 38,500 बचाती है — कटौती का प्रतिफल से कोई वास्ता नहीं है।
   4. 22% पर निकासी: 1,85,000 × 0.78 = 1,44,300।

   यहाँ खाते पर उन्हीं रुपयों पर दो बार कर लगता है, उसी मायने में जो मायने रखता है: अंदर आते समय 38,500 कटा और बाहर जाते समय 40,700 जाता है, और वह भी ऐसे अंशदानों पर जिन्होंने कुछ कमाया ही नहीं। एक ही दर पर ली गई और एक ही दर पर चुकाई गई कटौती क़र्ज़ है, फ़ायदा नहीं — और बिना बढ़ोतरी वहाँ और कुछ हो भी नहीं रहा है।

क़ानूनी सालाना अंशदान सीमा यहाँ लागू नहीं की गई है। असली साधारण IRA अंशदान हर साल सीमित होते हैं (एक उम्र के बाद अतिरिक्त रक़म की छूट, और नियोक्ता की योजना में शामिल होने पर कटौती का घटता जाना), और सीमा से ऊपर की रक़म पर कटौती नहीं मिलती; मौजूदा आँकड़े सामग्री में दिए अमेरिकी कर विभाग के पेज पर हैं। यह पेज जो भी आप भरें ले लेता है, क्योंकि सीमा पात्रता का नियम है, इस बात का नहीं कि अंशदान बनता क्या है, और सीमा के दोनों तरफ़ अंकगणित एक जैसा है। अंशदान साल भर में बराबर बाँटे गए माने गए हैं, एक ही बार में डाले हुए नहीं। असल में IRA अंशदान अक्सर रिटर्न भरने की आख़िरी तारीख़ के आसपास एक ही जमा में डाला जाता है और पिछले कर-वर्ष में पीछे की तारीख़ तक ले जाया जा सकता है, इसलिए यह पेज शेष को थोड़ा कम दिखाता है; असर एक साल के अंशदान पर कुछ दिनों से कुछ महीनों की बढ़ोतरी जितना है, जो उन दशकों से कहीं छोटा है जिनके बारे में यह पेज असल में है। आज की एक दर और निकासी की एक दर जीवन भर के बदलते स्लैबों का सरलीकरण है। प्रगतिशील ढाँचा, राज्यों के बीच बदलना, और ऐसी रिटायरमेंट आय जो खाते खाली होने के साथ बदलती जाती है — ये सब मिलकर प्रभावी दर को हर साल अलग कर देते हैं, जबकि यह पेज पूरे शेष पर एक ही सपाट दर लगाता है। राज्य और स्थानीय आय-कर यहाँ गिने ही नहीं गए हैं, और जहाँ कटौती होती ही नहीं या निकासी पर बर्ताव अलग है, वहाँ कर-पश्चात आँकड़ा ऐसी दिशा में ग़लत होगा जो यह पेज बता नहीं सकता। जल्दी निकाली गई रक़म पर लगने वाला अतिरिक्त कर भी गिना नहीं गया है: 59½ साल से पहले की निकासी पर आम तौर पर साधारण आय-कर के ऊपर एक और कर लगता है, जिस पर अमेरिकी कर विभाग की पुस्तिका में गिनाए गए कुछ अपवाद लागू होते हैं — यह पेज सिर्फ़ साधारण निकासी गिनता है। अनिवार्य वितरण भी गिने नहीं गए हैं। साधारण IRA को एक तय उम्र पर वितरण शुरू करना पड़ता है, चाहे पैसा चाहिए या नहीं, इसलिए यहाँ जिस स्थगन की गिनती है उसकी एक आख़िरी तारीख़ है जो पेज नहीं दिखाता; उस हिस्से को इस साइट का RMD वाला पेज कवर करता है।

क्या IRA का पैसा कर-मुक्त है?

नहीं, और यही पूरा पेज इसी फ़र्क़ पर है। साधारण IRA कर-स्थगित है: अंशदान पर अंदर जाते समय कटौती मिलती है, निवेश के दौरान किसी चीज़ पर कर नहीं लगता, और बाहर आते समय पूरे शेष पर — अंशदान और हर हिस्से की बढ़ोतरी समेत — साधारण आय की तरह कर लगता है। कुछ माफ़ नहीं हुआ; बिल आगे सरका दिया गया, और जब वह आता है तब शेष अंशदान से कई गुना हो चुका होता है, इसलिए कर भी कई गुना पर लगता है।

मेरा बचाया हुआ कर मेरे चुकाए जाने वाले कर से छोटा क्यों है?

क्योंकि दोनों अलग-अलग चीज़ों के प्रतिशत हैं। कटौती उसका प्रतिशत है जो आपने डाला, जबकि निकासी का कर उसका प्रतिशत है जो खाता बन गया। डिफ़ॉल्ट हालत में लगातार 22% पर कटौती 38,500 है और कर 98,757 — क़रीब एक से ढाई का अनुपात, सिर्फ़ इस वजह से कि शेष अंशदानों से ढाई गुना है। दर वही, आधार अलग। स्थगन शब्द का पूरा मतलब यही है, और यही वजह है कि इन दोनों आँकड़ों की तुलना भ्रामक है जब तक आप आधारों पर ध्यान न दें।

क्या यह पेज सालाना अंशदान की सीमा लागू करता है?

नहीं। असली साधारण IRA अंशदान हर साल सीमित होते हैं, बड़ी उम्र के बचतकर्ताओं के लिए एक अतिरिक्त रक़म की छूट होती है, और नियोक्ता की योजना में शामिल होने पर कटौती घटती जाती है; सामग्री में जुड़े अमेरिकी कर विभाग के पेज पर मौजूदा आँकड़े हैं। यह पेज जो भी संख्या आप भरें ले लेता है, क्योंकि आपको डालने की इजाज़त है या नहीं यह अलग सवाल है और अंशदान बनता क्या है यह दूसरा — और दूसरे सवाल पर सीमा कुछ नहीं बदलती। अगर आप यह देख रहे हैं कि डाल कितना सकते हैं, तो वह कर का सवाल है, चक्रवृद्धि का नहीं।

अगर मैं पैसा जल्दी निकाल लूँ तो क्या होगा?

यह पेज साधारण निकासी गिनता है और उस अतिरिक्त कर को नहीं गिनता जो आम तौर पर 59½ साल से पहले की निकासी पर लगता है — वह साधारण आय-कर के ऊपर आता है और उस पर कुछ अपवाद लागू होते हैं। अमेरिकी कर विभाग की पुस्तिका में नियम और अपवाद दोनों हैं। इसका असर एक ही दिशा में है — यह जल्दी निकासी को यहाँ दिखाए आँकड़े से बदतर बनाता है — इसलिए अगर पैसा जल्दी निकल रहा है तो कर-पश्चात शेष को सबसे अच्छी हालत मानिए।

कर की दरें सीमांत लेनी चाहिए या औसत?

यहाँ दोनों आँकड़े पूरी रक़म पर लगने वाली एक-एक सपाट दर हैं, जो प्रगतिशील ढाँचे का सरलीकरण है। सख़्ती से देखें तो कटौती उस साल की आपकी सीमांत दर के बराबर है जिसमें आप डालते हैं, जबकि इतनी बड़ी निकासी जो कई स्लैब भर दे, मिश्रित दर पर कर लगती है। यहाँ सबसे क़रीबी तरीक़ा यह है कि पहले के लिए अपनी सीमांत दर भरें और दूसरे के लिए मिश्रित अनुमान; पहले के लिए औसत दर भरने पर कटौती की क़ीमत कम दिखने लगती है।

अंशदान वेतन का प्रतिशत क्यों नहीं, रक़म क्यों है?

क्योंकि IRA अंशदान का वेतन से आनुपातिक रिश्ता नहीं होता। इस साइट का 401(k) वाला पेज प्रतिशत लेता है, क्योंकि नियोक्ता की योजना आम तौर पर उसी तरह लिखी जाती है; IRA रक़म के रूप में लिखा जाता है, और उसकी शक्ल वेतन का हिस्सा नहीं बल्कि क़ानूनी ऊपरी सीमा है। बाक़ी दोनों पेजों का नक़द प्रवाह एक जैसा है — 401(k) वाले पेज पर नियोक्ता का योगदान शून्य कर दीजिए और वेतन का प्रतिशत हटा दीजिए, तो यही पेज बचता है।

यह 401(k) कैलकुलेटर से किस तरह अलग है?

नियोक्ता के योगदान से, और अंशदान की शक्ल से — वह पेज वेतन का प्रतिशत लेता है और उस पर योगदान जोड़ता है, यह पेज रक़म लेता है और कुछ नहीं जोड़ता। कर का बर्ताव दोनों में एक ही है, और इसीलिए योगदान शून्य होते ही यहाँ का शेष और वहाँ का शेष बिल्कुल मिल जाते हैं। फ़र्क़ ऊपरी सीमा का है: 401(k) की क़ानूनी सीमा IRA से कहीं ऊँची है, इसलिए कितना अंदर जा सकता है यह व्यावहारिक सवाल अलग तरीक़े से तय होता है, भले ही वह बनकर क्या होता है इसका अंकगणित एक ही हो।

• Publication 590-B (2025), Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs) — how a distribution from a traditional IRA is taxed as ordinary income, what is included in the taxable amount, and the additional tax on early distributions — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement topics — IRA contribution limits: the annual limit on what may be contributed and deducted, including the catch-up amount and the phase-out — the ceiling this page deliberately does not enforce — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement topics — Required minimum distributions (RMDs): the age at which a traditional IRA must begin distributing, and the excise tax on amounts not distributed — the end date on the deferral this page models — Internal Revenue Service (United States)
• Planning for retirement — the consumer-facing framing of the same trade-off, from the agency that supervises retirement products: what the money is for, and why the tax treatment is only one of the things that decides whether it gets there — Consumer Financial Protection Bureau (United States)