Roth-IRA-Rechner

Endstand vor Steuern = Anfangsbestand × (1 + i)^n + (Bruttobeitrag ÷ 12) × ((1 + i)^n − 1) ÷ i | traditionell: was Ihnen bleibt = Endstand vor Steuern × (1 − Steuersatz bei der Auszahlung) | Roth: was Ihnen bleibt = Endstand vor Steuern × (1 − Steuersatz heute) | Differenz (Roth − traditionell) = Endstand vor Steuern × (Steuersatz bei der Auszahlung − Steuersatz heute)

Bruttobeitrag

Der Betrag des Bruttoeinkommens, den Sie jährlich der Altersvorsorge zuführen, vor jeder Steuer. Das ist bewusst NICHT der Betrag, der im Roth ankommt: Das Roth erhält diese Zahl abzüglich der Steuer darauf, und genau das ist der ganze Unterschied zwischen den beiden Wegen. Wer einträgt, was er tatsächlich ins Roth überweist, vergleicht eine Bruttozahl mit einer Nettozahl und erzeugt einen Unterschied, den es nicht gibt.

Steuersatz heute

Der Satz, mit dem der Beitrag beim Hineingehen ins Roth besteuert wird, und zugleich der Satz, mit dem der traditionelle Weg ihn stattdessen abgezogen hätte. Er multipliziert auf der Roth-Seite den gesamten angesammelten Endstand, und das macht die beiden Wege vergleichbar: Keines der Konten ist besonders, sie wenden ihren Satz nur an entgegengesetzten Enden an.

Steuersatz bei der Auszahlung

Der Satz, der auf den gesamten Endstand angewandt wird, wenn ein traditionelles IRA aufgelöst wird. Alles an dieser Entscheidung hängt daran, wie sich diese Zahl zu der darüber verhält, und nichts daran, wie groß die beiden jeweils sind – ein Abstand von zehn Punkten ist in beide Richtungen gleich viel Geld wert.

i

Rendite pro Periode, die Jahresrendite geteilt durch zwölf. Beide Wege nutzen dieselbe Rendite über dieselbe Zahl von Perioden, weshalb die Rendite aus der Differenz vollständig herausfällt: Sie skaliert den Endstand, und auf den Endstand werden die beiden Steuersätze angewandt.

n

Anzahl der Perioden, Jahre mal zwölf. Sie fällt aus dem Vergleich genauso heraus wie die Rendite, und sie ist der einzige Grund, warum die Differenz über die Zeit wächst – der Abstand zwischen den Sätzen ist fest, der Endstand, den er multipliziert, nicht.

Anfangsbestand

Was bereits angespart ist, auf beiden Seiten als Bruttogeld behandelt. Streng genommen ist das eine Annahme über Geld, dessen Steuerstatus Sie vielleicht nicht kennen: Ein vorhandenes Roth-Guthaben ist bereits versteuert, und es hier einzutragen überzeichnet die Steuer, die darauf gezahlt wird. Behandeln Sie die Zahl als frisch angespartes Bruttogeld, oder setzen Sie sie auf null.

Nutzen Sie die Seite, wenn die Frage lautet, in welches Konto der nächste Beitrag gehen soll, und nutzen Sie sie auch für das negative Ergebnis: Bei gleichen Steuersätzen sagt die Seite, dass die Wahl keine Rolle spielt, und diese Antwort ist mehr wert als eine sichere in die eine oder andere Richtung. Sie bildet die Berechtigungsregeln nicht ab, die überhaupt darüber entscheiden, ob Sie in ein Roth einzahlen dürfen, und sie beziffert auch nicht die Freiheit des Roth von geforderten Mindestauszahlungen – beides steht in den Einschränkungen.

1. Derselbe Steuersatz beim Hineingehen und beim Herauskommen

   1. Der Endstand vor Steuern ist auf beiden Wegen derselbe: 10.000 × 4,46497 + (7.000 ÷ 12) × 692,994 = 448.896,18.
   2. Traditionell: Der ganze Endstand wird bei der Auszahlung mit 22 % besteuert, 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02.
   3. Roth: Die Beiträge wurden beim Hineingehen mit 22 % besteuert, also kommen 22 % desselben Endstands nie an – 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02.
   4. Differenz: 350.139,02 − 350.139,02 = 0.

   Genau null, und nicht zufällig. Erst mit (1 − 0,22) multiplizieren und dann fünfundzwanzig Jahre aufzinsen ergibt dasselbe wie erst aufzinsen und dann mit (1 − 0,22) multiplizieren, weil die Multiplikation vertauschbar ist – die Aufzinsung bekommt keine Gelegenheit, eine der beiden Seiten zu bevorzugen.

2. Ein höherer Satz im Ruhestand

   1. Der Endstand vor Steuern bleibt bei 448.896,18.
   2. Das Roth behält 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02, denn für es gilt der Satz beim Hineingehen.
   3. Das traditionelle Konto behält 448.896,18 × 0,68 = 305.249,40.
   4. Differenz: 350.139,02 − 305.249,40 = 44.889,62.

   Die 44.889,62 sind genau 448.896,18 × 10 %, also der Abstand zwischen den beiden Sätzen. Die Höhe des Endstands entscheidet, wie viel zehn Punkte Abstand wert sind, und der Abstand entscheidet, in welche Richtung es zeigt – die beiden vermischen sich nie.

3. Ein niedrigerer Satz im Ruhestand

   1. Der Endstand vor Steuern ist weiter 448.896,18.
   2. Das Roth behält 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02 – die Roth-Zahl bewegt sich überhaupt nicht, weil für sie der heutige Satz gilt.
   3. Das traditionelle Konto behält 448.896,18 × 0,88 = 395.028,64.
   4. Differenz: 350.139,02 − 395.028,64 = −44.889,62.

   Das Vorzeichen kippt, der Betrag nicht: dieselben zehn Punkte, die andere Richtung, und die negative Zahl heißt, dass das traditionelle Konto um genau so viel gewinnt. Beachten Sie, dass die Roth-Spalte in allen drei Fällen bisher dieselbe war – in diesem Vergleich ist es die traditionelle Seite, die sich bewegt.

4. Keine Steuer an beiden Enden

   1. Ohne Steuer an beiden Enden behalten beide Wege den ganzen Endstand: 448.896,18.
   2. Differenz: 0.

   Ein entarteter Fall, den man trotzdem einmal laufen lassen sollte, weil er zeigt, dass die Identität nicht davon abhängt, dass die beiden Sätze gleich und von null verschieden sind – sie hängt nur von ihrem Abstand ab. Jedes Paar mit demselben Wert auf beiden Seiten ergibt null, die Null eingeschlossen.

5. Eine Rendite von null bei steigendem Satz

   1. Ohne Ertrag ist der Endstand vor Steuern einfach das Eingezahlte: 10.000 + 7.000 × 25 = 185.000.
   2. Das Roth behält 185.000 × 0,78 = 144.300.
   3. Das traditionelle Konto behält 185.000 × 0,68 = 125.800.
   4. Differenz: 144.300 − 125.800 = 18.500, also 185.000 × 10 %.

   Ohne Ertrag ist die Differenz in Geld kleiner als im Fall mit Ertrag, und es sind dieselben zehn Punkte – die sauberste Vorführung dafür, dass der Abstand den Endstand multipliziert und sonst nichts. Die Aufzinsung macht das Roth nicht besser; sie macht nur teurer, was der Abstand der Sätze ohnehin schon entschieden hat.

Der Beitrag ist eine Bruttogröße, und die Roth-Seite der Seite besteuert ihn, bevor das Geld hineingeht. Das ist die ehrliche Art, die beiden Konten zu vergleichen, aber es heißt, dass das Feld nicht danach fragt, wie viel Sie in ein Roth überweisen – ein echter Roth-Beitrag wird aus bereits versteuertem Einkommen geleistet, und der Betrag, der ankommt, ist der Teil nach Steuer von dem, was Sie hier eintragen. Die Berechtigungsregeln dafür, überhaupt in ein Roth einzahlen zu dürfen, sind nicht abgebildet. Direkte Roth-Beiträge sind durch das modifizierte Bruttoeinkommen begrenzt und laufen oberhalb einer Schwelle aus, und die jährliche Beitragsobergrenze gilt für beide Kontenarten zusammen und nicht getrennt; die aktuellen Zahlen stehen auf den IRS-Seiten in den Quellen. Diese Seite unterstellt, dass Sie einzahlen dürfen, und fragt nur, was passiert, wenn Sie es tun. Die Freiheit des Roth von geforderten Mindestauszahlungen ist real und steht nicht in der Rechnung. Ein traditionelles IRA muss ab einem festgelegten Alter ausschütten, ob Sie das Geld wollen oder nicht, sein Endstand kann also nicht unbegrenzt unangetastet aufgezinst werden, während ein Roth das kann – dadurch ist die hier gezeigte Differenz eine Untergrenze für den Vorteil des Roth, wobei die Höhe davon abhängt, was Sie mit einer erzwungenen Auszahlung gemacht hätten. Der vorhandene Anfangsbestand wird auf beiden Seiten als Bruttogeld behandelt. Ist ein Teil davon bereits ein Roth-Guthaben, überzeichnet die Seite die Steuer, die darauf gezahlt wird. Ein einziger Satz heute und ein einziger Satz später steht für ein ganzes Leben voller progressiver Steuerstufen, und staatliche und kommunale Steuer bleibt ganz außer Betracht – wo die beiden Kontenarten auf der Ebene eines Bundesstaates unterschiedlich behandelt werden, kann die Richtung der Antwort von der hier gezeigten Bundesrichtung abweichen. Die zusätzliche Steuer auf vorzeitige Auszahlungen ist auf keiner der beiden Seiten abgebildet, und die Voraussetzung einer qualifizierten Auszahlung ebenso wenig: Diese Seite unterstellt, dass die Auszahlung qualifiziert ist, während eine unqualifizierte Roth-Auszahlung auf Arten besteuert und belegt werden kann, die den hier gezeigten Vorteil auslöschen würden. Beide Konten sind Einrichtungen des US-amerikanischen Steuerrechts: ein Roth IRA und ein traditionelles IRA sind persönliche Altersvorsorgekonten, und die Steuersätze, Altersgrenzen, Obergrenzen und Eignungsregeln gelten in den Vereinigten Staaten. In Deutschland gibt es für das Roth IRA kein deckungsgleiches Produkt, weil kein deutsches gefördertes Vorsorgeprodukt eine steuerfreie Auszahlung kennt. Am nächsten kommt ihm die Riester-Rente in ihrer Förderstruktur – Beiträge aus versteuertem Einkommen plus staatliche Zulage –, aber ihre Auszahlungen werden im Ruhestand besteuert; sie ist deshalb nicht das deutsche Roth IRA, und diese Seite rechnet sie nicht.

Sind die beiden Konten wirklich identisch, wenn die Steuersätze gleich sind?

Ja, auf den Cent, und die Rechnung ist nicht ungefähr – sie ist exakt. Beim Hineingehen zu versteuern heißt, den Endstand vor dem Wachstum mit (1 − Satz) zu multiplizieren; beim Herausgehen zu versteuern heißt, ihn erst wachsen zu lassen und danach mit (1 − Satz) zu multiplizieren. Die Multiplikation ist vertauschbar, fünfundzwanzig Jahre Aufzinsung können also keine der beiden Reihenfolgen bevorzugen. Wer Ihnen sagt, das Roth gewinne wegen des steuerfreien Wachstums, beschreibt ein echtes Merkmal des Kontos und zieht daraus eine Schlussfolgerung, die die Rechnung nicht trägt.

Warum heißt es dann überall, ein Roth sei besser?

Aus drei Gründen, von denen diese Seite einen rechnet und zwei nicht rechnen kann. Der gerechnete ist ein Abstand zwischen den Sätzen: Ist Ihr Satz im Ruhestand niedriger als heute, gewinnt das traditionelle Konto um genau diesen Abstand mal Endstand, und ist er höher, gewinnt das Roth denselben Betrag. Die beiden anderen kann sie nicht rechnen: Ein Roth kennt keine geforderten Mindestauszahlungen, kann also weiter aufgezinst werden, wo ein traditionelles Konto ausschütten muss, und der Endstand eines Roth ist besser vorhersagbar, weil seine Steuer bereits abgerechnet ist. Beides ist real, und keines davon ist ein Grund zu erwarten, dass das Roth bei gleichen Sätzen gewinnt.

Was gilt als qualifizierte Auszahlung?

Diese Seite unterstellt, dass die Auszahlung qualifiziert ist, und prüft es nicht. Die Voraussetzungen betreffen, wie lange das Konto gehalten wurde und für welches Ereignis das Geld entnommen wird; die Roth-IRA-Seite und Publication 590-B in den Quellen führen sie auf. Es ist deshalb wichtig, weil eine unqualifizierte Auszahlung besteuert werden und eine zusätzliche Steuer tragen kann, was den hier gezeigten Vorteil auslöschen würde – die Zahl für das Roth ist also nur so gut wie die Annahme, dass Sie es in Ruhe lassen, bis es qualifiziert ist.

Was genau trage ich in das Beitragsfeld ein?

Bruttoeinkommen – der Betrag vor jeder Steuer, den Sie der Altersvorsorge zusagen. Die Roth-Seite der Seite zieht davon die Steuer ab und legt den Rest an, und genau das passiert mit einem Roth-Beitrag tatsächlich. Die Zahl ist also nicht der Betrag, der in Ihrem Roth-Konto erscheint. Trügen Sie stattdessen den Betrag nach Steuer ein, vergliche die Seite eine Bruttogröße mit einer Nettogröße, und die gemeldete Differenz wäre ein Artefakt dieser Ungleichheit und keine Tatsache über die Konten.

Bildet die Seite die Einkommensgrenzen für Roth-Beiträge ab?

Nein. Ob Sie direkt in ein Roth einzahlen dürfen, hängt von Ihrem modifizierten Bruttoeinkommen ab, und die Möglichkeit läuft oberhalb einer Schwelle aus; die jährliche Beitragsobergrenze gilt außerdem über beide Kontenarten zusammen und nicht getrennt. Die aktuellen Zahlen stehen auf den IRS-Seiten in den Quellen. Diese Seite nimmt jeden Beitrag an, den Sie eintragen, weil die Berechtigung eine andere Frage ist als die, was aus einem Beitrag wird, wenn er erst einmal drin ist.

Hat ein Roth geforderte Mindestauszahlungen?

Nein, und das ist ein echter Vorteil, den diese Seite nicht beziffern kann. Ein traditionelles IRA muss ab einem festgelegten Alter ausschütten, ob Sie das Geld brauchen oder nicht, seine Steuerrechnung kommt also nach einem Zeitplan, den Sie nicht steuern; ein Roth unterliegt dem nicht, solange der Inhaber lebt. Der Effekt macht die hier gerechnete Differenz zu einer Untergrenze für den Vorteil des Roth – wie groß der Effekt ist, hängt aber davon ab, was Sie mit einer erzwungenen Auszahlung gemacht hätten, und das ist eine Entscheidung und keine Eingabe.

Worin unterscheidet sich das vom IRA-Rechner?

Jene Seite verfolgt ein Konto, diese verfolgt zwei von demselben Ausgangspunkt – und nur so kann die Wahl zwischen ihnen überhaupt sichtbar werden. Die zentrale Ausgabe jener Seite ist, was ein traditionelles IRA nach Steuern wert ist, und das macht sie gut. Ein einzelnes Konto kann Ihnen aber nicht zeigen, dass die beiden bei gleichen Sätzen identisch sind, weil diese Identität erst erscheint, wenn beide Seiten gerechnet werden – und das ist genau die eine Tatsache, mit der die meisten an diese Entscheidung herangehen, ohne sie zu kennen.

• Roth IRAs — the account's own rules: contributions are made with after-tax money, qualified distributions are not taxed, and the income limits that decide who may contribute directly — Internal Revenue Service (United States)
• Publication 590-B (2025), Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs) — what makes a distribution qualified, how a traditional IRA distribution is taxed as ordinary income, and the additional tax on early distributions — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement plan and IRA required minimum distributions FAQs — the source for the one asymmetry this page cannot compute: the RMD rules do not apply to Roth IRAs while the owner is alive — Internal Revenue Service (United States)
• Planning for retirement — what the money is for, and why the account type is one of the smaller decisions in it; the consumer-facing version of the trade-off this page computes — Consumer Financial Protection Bureau (United States)