Калькулятор IRA

итоговый баланс = начальный баланс × (1 + i)^n + (годовой взнос ÷ 12) × ((1 + i)^n − 1) ÷ i | баланс после налога = итоговый баланс × (1 − ставка налога при снятии) | экономия налога при взносах = годовой взнос × годы × ставка налога сейчас

Начальный баланс

То, что уже лежит на счёте в первый день. Оно начисляется сложным процентом весь срок, поэтому это единственный ввод, чей вклад в ответ целиком состоит из роста: против него ничего никогда не вычиталось, и каждый его рубль облагается на выходе

Годовой взнос

Сумма, которую вы вносите за год, — абсолютной величиной, а не долей от зарплаты. Это не то, сколько попадает на счёт: для традиционного IRA величина указана до налога, в чём и весь механизм, поэтому счёт получает всю сумму, а вычет — то, что делает её посильной. Законный потолок для этой величины здесь не применяется, по причине из раздела об ограничениях

i

Доходность за период — годовая доходность, делённая на двенадцать, поскольку взносы распределены по году равномерно и зарабатывают только за периоды, оставшиеся после каждого из них. Это номинальная ожидаемая доходность, а не APY, — тот же счёт, что и на странице цели на этом сайте, и намеренно противоположный странице сбережений, где ставка банка, как предполагается, уже содержит своё начисление

n

Число периодов — годы, умноженные на двенадцать, те же часы, по которым идут взносы. Поскольку его используют и начальный баланс, и взносы, удлинение срока поднимает баланс примерно геометрически, не трогая при этом ничего, от чего зависит вычет

Ставка налога сейчас

Ставка, по которой вычитается взнос, то есть ваша маргинальная ставка в годы взносов. Она задаёт размер вычета и ничего больше: баланс одинаков, что бы вы здесь ни ввели, и именно поэтому во второй таблице баланс приходится держать неподвижным, пока двигаются ставки

Ставка налога при снятии

Ставка, применяемая ко всему балансу по мере его изъятия, включая каждый рубль роста, который никогда прежде не облагался. Это то число, которое решает, сколько из счёта вообще было вашим, и то, которого никто не знает в момент, когда делает взносы

Он нужен, чтобы увидеть, что взнос действительно покупает, а не во что он вырастает. Это та страница, где спрашивают, стоит ли налоговый вычет, взятый по сегодняшней ставке, того снятия, которое облагается какой-то будущей, и где видно, что баланс, названный без налоговой ставки при снятии, — это не сумма, которую кто-либо может потратить. Это не страница для решения о том, сколько вам разрешено вносить: это вопрос права на взнос, и ничего из этого страница не моделирует.

1. Случай по умолчанию

   1. Периодов: 25 × 12 = 300. Ставка за период: 6 % ÷ 12 = 0,5 %.
   2. Множитель роста: 1,005^300 = 4,46497.
   3. Те 10 000, что уже лежат на счёте, превращаются в 10 000 × 4,46497 = 44 649,70.
   4. Аннуитетный множитель: (4,46497 − 1) ÷ 0,005 = 692,994.
   5. Взносы — это 7000 ÷ 12 = 583,33 в месяц, что к концу стоит 583,33 × 692,994 = 404 246,48.
   6. Баланс: 44 649,70 + 404 246,48 = 448 896,18.
   7. Вы внесли 10 000 + 7000 × 25 = 185 000; рост — 448 896,18 − 185 000 = 263 896,18.
   8. Вычет по ставке 22 % с 175 000 взносов: 7000 × 25 × 0,22 = 38 500.
   9. Снятие по ставке 22 % со всего баланса: 448 896,18 × 0,78 = 350 139,02.

   Сэкономленные 38 500 — это 39 % от тех 98 757,16, которых стоит снятие. Оба числа происходят из ставки 22 %, и всё же они различаются примерно в 2,6 раза, потому что одно — это 22 % от того, что вы внесли, а другое — 22 % от того, чем счёт стал.

2. Выход на пенсию с более низкой налоговой ставкой

   1. В накоплении ничего не меняется: баланс по-прежнему 448 896,18, а вычет по-прежнему экономит 38 500.
   2. Снятие облагается по ставке 12 %: 448 896,18 × 0,88 = 395 028,64.
   3. По сравнению со случаем по умолчанию до вас доходит на 44 889,62 больше — это 448 896,18 × 10 %, то есть разница между двумя ставками.

   Это тот случай, ради которого традиционный IRA и существует, и единственный, в котором вычет выглядит выгодной сделкой. Весь выигрыш — разрыв в десять пунктов между двумя ставками, а не начисление сложного процента, которое в обоих случаях одинаково.

3. Выход на пенсию с более высокой налоговой ставкой

   1. Баланс и вычет снова не меняются: 448 896,18 и 38 500.
   2. Снятие по ставке 32 %: 448 896,18 × 0,68 = 305 249,40.
   3. По сравнению со случаем по умолчанию до вас доходит на 44 889,62 меньше — те же десять пунктов, теперь против вас.

   Симметрия с предыдущим случаем и есть весь урок: вычет стоит 38 500 независимо от того, получите вы когда-нибудь более низкую ставку на выходе или нет, а сдвиг на десять пунктов в любую сторону стоит 44 889,62. Сам по себе вычет не делает счёт выгодной сделкой.

4. Ничего не вносим после первого года

   1. Аннуитетный член выпадает целиком, оставляя только начальный баланс: 10 000 × 4,46497 = 44 649,70.
   2. Рост больше первоначального вклада: 44 649,70 − 10 000 = 34 649,70.
   3. Нет взносов — нечего вычитать, поэтому экономия налога равна 0.
   4. Снятие по ставке 22 %: 44 649,70 × 0,78 = 34 826,77.

   Один вклад, оставленный в покое на двадцать пять лет, почти учетверяется, и каждый рубль из 34 649,70, которые он принёс, будет обложен на выходе, хотя ни одна его часть никогда не вычиталась. Это и есть отсрочка: налог не был избежан, он был только отложен, а отложенная сумма росла вместе со счётом.

5. Нулевая доходность

   1. Без роста баланс — это просто то, что было внесено: 10 000 + 7000 × 25 = 185 000.
   2. Рост равен 0, поэтому всё снятие — это внесённые вами деньги.
   3. Вычет всё равно экономит 7000 × 25 × 0,22 = 38 500 — вычет вообще не зависит от доходности.
   4. Снятие по ставке 22 %: 185 000 × 0,78 = 144 300.

   Здесь счёт облагается дважды по одним и тем же деньгам в единственном смысле, который имеет значение: 38 500 ушли на входе и 40 700 уходят на выходе — с взносов, которые не заработали ничего. Вычет, взятый по одной ставке и возвращённый по той же, — это заём, а не льгота; а без роста больше ничего и не происходит.

Законный годовой предел взносов здесь не применяется. Настоящие взносы в традиционный IRA ограничены сверху каждый год (с дополнительной суммой после определённого возраста и с постепенным снятием вычета, когда вы охвачены планом работодателя), а суммы сверх предела не вычитаются — актуальные цифры есть на странице IRS в списке источников. Эта страница принимает всё, что вы введёте, потому что предел — правило о праве на взнос, а не о том, во что взнос превращается, и арифметика по обе стороны от него одинакова. Взносы распределены по году равномерно, а не сделаны одной суммой. Настоящие взносы в IRA часто делаются одним платежом ближе к сроку подачи декларации и могут быть отнесены к предыдущему налоговому году, поэтому эта страница слегка занижает баланс; эффект — от дней до месяцев роста на взнос одного года, что куда меньше десятилетий, о которых страница на самом деле. Одна ставка сейчас и одна ставка при снятии — это упрощение целой жизни налоговых ступеней. Прогрессивная шкала, переезд между штатами и доход на пенсии, меняющийся по мере изъятия счетов, означают, что эффективная ставка меняется год от года, тогда как эта страница применяет единую плоскую ставку ко всему балансу. Подоходный налог штата и местный налог не моделируются, и там, где вычета не существует или снятие облагается иначе, цифра после налога окажется неверной в сторону, о которой эта страница вам сказать не может. Дополнительный налог на досрочные распределения не моделируется. Распределение до 59 с половиной лет обычно несёт дополнительный налог сверх обычного подоходного, с перечнем исключений, который излагает Publication 590-B, — эта страница считает только обычное снятие. Обязательные минимальные распределения тоже не моделируются. Традиционный IRA обязан начать распределять средства по достижении установленного возраста, нужны вам деньги или нет, поэтому у отсрочки, смоделированной здесь, есть дата окончания, которой страница не показывает; этот участок закрывает страница RMD на этом сайте.

Деньги в IRA освобождены от налога?

Нет, и это различие и есть вся страница. Традиционный IRA — это отсрочка: взнос вычитается, когда он туда идёт, внутри счёта не облагается ничего, а весь баланс — взносы плюс каждый рубль роста — облагается как обычный доход, когда выходит наружу. Ничего не прощено; счёт к оплате был перенесён, и к моменту, когда он приходит, баланс в несколько раз больше внесённого, поэтому налог берётся с суммы в несколько раз большей.

Почему сэкономленный налог меньше налога, который я плачу?

Потому что это проценты от разных величин. Вычет — это процент от того, что вы внесли, а налог при снятии — процент от того, чем счёт стал. При неизменных 22 % на случае по умолчанию вычет равен 38 500, а налог — 98 757, то есть отношение примерно один к двум с половиной, и происходит это исключительно оттого, что баланс в два с половиной раза больше взносов. Одна и та же ставка, разные базы. В этом весь смысл слова «отсрочка», и именно поэтому сравнение этих двух чисел вводит в заблуждение, если не заметить базы.

Применяет ли эта страница годовой предел взносов?

Нет. Настоящие взносы в традиционный IRA ограничены сверху каждый год, с дополнительной суммой для пожилых и с постепенным снятием вычета, когда вас охватывает план работодателя; актуальные цифры есть на странице IRS, ссылка в списке источников. Эта страница принимает любую введённую вами цифру, потому что вопрос о том, разрешено ли вам вносить, — это другой вопрос, нежели во что взнос превращается, а на второй вопрос предел не влияет никак. Если вы проверяете, сколько вам разрешено внести, это налоговый вопрос, а не вопрос начисления.

А если я заберу деньги досрочно?

Эта страница считает обычное снятие и не моделирует дополнительный налог, который обычно применяется к распределению до 59 с половиной лет, — он идёт сверх обычного подоходного и сопровождается перечнем исключений. В Publication 590-B есть и правило, и исключения. Эффект односторонний: он делает досрочное снятие хуже показанной здесь цифры, поэтому считайте баланс после налога наилучшим случаем, если деньги выводятся досрочно.

Ставки налога должны быть маргинальными или средними?

Обе цифры — это единые плоские ставки, применяемые ко всей сумме, а это упрощение прогрессивной шкалы. Строго говоря, вычет стоит вашей маргинальной ставки в год взноса, а снятие, достаточно крупное, чтобы заполнить несколько ступеней, облагается по смешанной ставке. Ввести здесь маргинальную ставку для первого и смешанную оценку для второго — это максимум, чего здесь можно добиться; если ввести среднюю ставку для первого, вы занизите стоимость вычета.

Почему взнос задан суммой, а не процентом от зарплаты?

Потому что у взноса в IRA нет пропорциональной связи с зарплатой. Страница 401(k) на этом сайте принимает процент, поскольку именно так обычно выражается план работодателя; IRA выражается величиной, и её форма — это установленный законом потолок, а не доля заработка. В остальном это тот же денежный поток: поставьте на странице 401(k) софинансирование работодателя в ноль и уберите долю от зарплаты — и получите эту страницу.

Чем это отличается от калькулятора 401(k)?

Софинансированием работодателя и формой взноса: та страница принимает процент от зарплаты и добавляет софинансирование, эта принимает сумму и не добавляет ничего. Налоговый режим у обеих одинаков, поэтому здешний баланс и тамошний баланс точно совпадут, как только софинансирование станет нулевым. Различается потолок: у 401(k) установленный законом предел намного выше, чем у IRA, поэтому практический вопрос о том, сколько можно внести, решается по-разному, хотя арифметика того, во что это превращается, — нет.

• Publication 590-B (2025), Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs) — how a distribution from a traditional IRA is taxed as ordinary income, what is included in the taxable amount, and the additional tax on early distributions — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement topics — IRA contribution limits: the annual limit on what may be contributed and deducted, including the catch-up amount and the phase-out — the ceiling this page deliberately does not enforce — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement topics — Required minimum distributions (RMDs): the age at which a traditional IRA must begin distributing, and the excise tax on amounts not distributed — the end date on the deferral this page models — Internal Revenue Service (United States)
• Planning for retirement — the consumer-facing framing of the same trade-off, from the agency that supervises retirement products: what the money is for, and why the tax treatment is only one of the things that decides whether it gets there — Consumer Financial Protection Bureau (United States)