Roth IRA 계산기

세전 잔액 = 초기 잔액 × (1 + i)^n + (세전 납입액 ÷ 12) × ((1 + i)^n − 1) ÷ i | 전통: 남는 금액 = 세전 잔액 × (1 − 인출 시 세율) | Roth: 남는 금액 = 세전 잔액 × (1 − 현재 세율) | 차이(Roth − 전통) = 세전 잔액 × (인출 시 세율 − 현재 세율)

세전 납입액

매년 은퇴를 위해 떼어 두는 세전 소득, 즉 세금을 떼기 전의 총액입니다. Roth 계좌에 실제로 들어가는 금액과는 다릅니다. Roth에는 이 금액에서 세금을 뺀 나머지가 들어가고, 그것이 두 경로의 차이 전부입니다. Roth에 실제로 이체하는 금액을 넣으면 세전 수치와 세후 수치를 비교하게 되어, 존재하지 않는 차이를 만들어 내게 됩니다

현재 세율

Roth에 넣을 때 납입액에 매겨지는 세율이고, 동시에 전통 계좌라면 그 납입액을 공제받았을 세율입니다. Roth 쪽에서는 누적 잔액 전체에 곱해지는데, 그래서 두 경로를 비교할 수 있게 됩니다. 어느 계좌도 특별하지 않고, 자기 세율을 서로 반대쪽 끝에서 적용할 뿐입니다

인출 시 세율

전통 IRA를 헐 때 잔액 전체에 적용되는 세율입니다. 이 결정의 모든 것이 이 수치가 위의 수치와 어떻게 비교되는지에 달려 있고, 둘 중 어느 쪽이 큰지는 아무것도 좌우하지 않습니다. 어느 방향이든 10퍼센트포인트의 간격은 같은 금액의 가치가 있습니다

i

기간당 수익률이며 연 수익률을 12로 나눈 값입니다. 두 경로가 같은 기간 수에 같은 이율을 쓰기 때문에, 수익률은 차이에서 완전히 사라집니다. 수익률은 잔액을 키우고, 두 세율이 곱해지는 대상이 바로 그 잔액입니다

n

기간 수이며 연수에 12를 곱한 값입니다. 수익률과 같은 방식으로 비교에서 사라지고, 시간이 지날수록 차이가 커지는 유일한 이유이기도 합니다. 두 세율의 간격은 고정되어 있지만 그것이 곱해지는 잔액은 그렇지 않습니다

초기 잔액

이미 모아 둔 돈이며, 양쪽 모두에서 세전 금액으로 취급합니다. 엄밀히 말하면 과세 상태를 알 수 없는 돈에 대한 가정입니다. 이미 Roth에 들어 있는 잔액은 세후 금액이므로 여기에 넣으면 그 돈에 매겨질 세금을 과대평가합니다. 새로 넣을 세전 저축으로 보고 넣거나, 0으로 두십시오

다음 납입액을 어느 계좌에 넣을지가 질문일 때 쓰면 되고, 음수 결과를 볼 때도 쓰면 됩니다. 세율이 같으면 이 페이지는 선택이 중요하지 않다고 말하고, 그 답은 어느 쪽이든 자신 있게 내놓는 답보다 값집니다. Roth에 납입할 수 있는지 자체를 정하는 자격 규칙은 모델링하지 않고, Roth의 의무 인출 면제에 값을 매기지도 않습니다. 둘 다 제한 사항에 적어 두었습니다

1. 납입할 때와 인출할 때의 세율이 같은 경우

   1. 두 경로가 세전으로 도달하는 잔액은 같습니다. 10,000 × 4.46497 + (7,000 ÷ 12) × 692.994 = 448,896.18.
   2. 전통: 인출할 때 잔액 전체에 22퍼센트가 과세됩니다. 448,896.18 × 0.78 = 350,139.02.
   3. Roth: 납입할 때 22퍼센트를 냈으므로 같은 최종 잔액의 22퍼센트가 애초에 들어오지 않았습니다. 448,896.18 × 0.78 = 350,139.02.
   4. 차이: 350,139.02 − 350,139.02 = 0.

   정확히 0이고 우연이 아닙니다. 25년의 성장이 있기 전에 (1 − 0.22)를 곱하든 후에 곱하든 답이 같습니다. 곱셈은 교환법칙이 성립하므로, 복리는 어느 쪽을 편들 기회를 얻지 못합니다.

2. 은퇴 시점의 세율이 더 높은 경우

   1. 세전 잔액은 448,896.18로 변하지 않습니다.
   2. Roth는 448,896.18 × 0.78 = 350,139.02를 남깁니다. Roth에 적용되는 세율은 납입할 때의 세율이기 때문입니다.
   3. 전통은 448,896.18 × 0.68 = 305,249.40을 남깁니다.
   4. 차이: 350,139.02 − 305,249.40 = 44,889.62.

   44,889.62는 정확히 448,896.18 × 10퍼센트, 즉 두 세율의 간격입니다. 잔액의 크기가 10퍼센트포인트 간격의 값을 정하고, 그 간격이 어느 쪽으로 기울지를 정합니다. 둘은 섞이지 않습니다.

3. 은퇴 시점의 세율이 더 낮은 경우

   1. 세전 잔액은 여전히 448,896.18입니다.
   2. Roth는 448,896.18 × 0.78 = 350,139.02를 남깁니다. Roth 수치는 전혀 움직이지 않습니다. Roth에 적용되는 세율은 현재 세율이기 때문입니다.
   3. 전통은 448,896.18 × 0.88 = 395,028.64를 남깁니다.
   4. 차이: 350,139.02 − 395,028.64 = −44,889.62.

   부호는 뒤집히고 크기는 그대로입니다. 같은 10퍼센트포인트, 반대 방향이고, 음수는 전통 계좌가 그만큼 이긴다는 뜻입니다. 지금까지 세 사례에서 Roth 열이 한 번도 움직이지 않았다는 점을 눈여겨보십시오. 이 비교에서 움직이는 쪽은 전통입니다.

4. 양쪽 모두 세금이 없는 경우

   1. 양쪽 모두 세금이 없으면 두 경로가 잔액 전부를 남깁니다. 448,896.18.
   2. 차이: 0.

   한 번은 돌려 볼 가치가 있는 퇴화 사례입니다. 항등식이 두 세율이 같고 0이 아닌 것에 달려 있지 않고, 오직 그 차이에만 달려 있다는 것을 보여 주기 때문입니다. 양쪽 값이 같은 조합은 0끼리 맞춘 경우를 포함해 모두 0을 냅니다.

5. 수익률이 0이고 세율은 오르는 경우

   1. 성장이 없으므로 세전 잔액은 넣은 돈 그대로입니다. 10,000 + 7,000 × 25 = 185,000.
   2. Roth는 185,000 × 0.78 = 144,300을 남깁니다.
   3. 전통은 185,000 × 0.68 = 125,800을 남깁니다.
   4. 차이: 144,300 − 125,800 = 18,500이고, 이는 185,000 × 10퍼센트입니다.

   성장이 없으면 차이는 금액으로 볼 때 성장이 있는 사례보다 작고, 간격은 여전히 같은 10퍼센트포인트입니다. 간격이 곱하는 대상이 잔액뿐이라는 사실을 가장 깔끔하게 보여 주는 대목입니다. 복리는 Roth를 더 좋게 만들어 주지 않습니다. 이미 세율 간격이 정해 놓은 것을 더 비싸게 만들 뿐입니다.

납입액은 세전 수치이고, 이 페이지의 Roth 쪽은 그 돈이 들어가기 전에 세금을 뗍니다. 그것이 두 계좌를 비교하는 정직한 방식이지만, 이 필드가 Roth에 얼마를 이체하는지를 묻는 것은 아니라는 뜻입니다. 실제 Roth 납입은 이미 세금을 낸 소득에서 나오고, 계좌에 들어오는 금액은 여기에 입력한 값의 세후 부분입니다. Roth에 납입할 수 있는지 자체를 정하는 자격 규칙은 모델링하지 않습니다. 직접 Roth 납입은 수정 총소득에 따라 제한되고 일정 기준을 넘으면 단계적으로 줄어들며, 연간 납입 상한은 두 계좌 유형에 합쳐서 적용되지 따로 적용되지 않습니다. 최신 수치는 참고 자료의 IRS 페이지에 있습니다. 이 페이지는 납입할 수 있다고 가정하고, 납입하면 어떻게 되는지만 묻습니다. Roth에 의무 인출이 없다는 점은 실제 이점이고 산술에는 들어 있지 않습니다. 전통 IRA는 돈이 필요한지와 무관하게 정해진 나이부터 인출을 시작해야 하므로 잔액이 무한정 손대지 않은 채 복리로 불어날 수 없지만, Roth는 그럴 수 있습니다. 그래서 여기 표시되는 차이는 Roth의 이점에 대한 하한이고, 그 크기는 강제 인출을 받았다면 무엇을 했을지에 달려 있습니다. 기존 잔액은 양쪽 모두에서 세전 금액으로 취급합니다. 그중 일부가 이미 Roth 잔액이라면 이 페이지는 그 돈에 매겨질 세금을 과대평가합니다. 현재 세율 하나와 미래 세율 하나는 평생에 걸친 누진 세율 구간을 대신하고, 주 및 지방세는 전혀 고려하지 않습니다. 두 계좌 유형을 주 차원에서 다르게 취급하는 곳에서는 답의 방향이 여기 표시된 연방 기준과 다를 수 있습니다. 조기 인출에 붙는 추가 세금은 양쪽 모두 모델링하지 않았고, 적격 인출 요건도 마찬가지입니다. 이 페이지는 인출이 적격이라고 가정하며, 적격이 아닌 Roth 인출은 과세와 부과금이 붙어 여기 표시된 이점을 지워 버릴 수 있습니다. 마지막으로 여기서 다루는 두 계좌는 모두 미국의 개인퇴직계좌입니다. 한국에는 Roth IRA와 정확히 대응하는 제도가 없고, 연금저축과 개인형 IRP는 납입 시 세액공제를 받고 연금 수령 시 연금소득세를 내는 구조여서 전통 IRA에 가깝습니다. 따라서 이 페이지의 비교 결과를 한국 제도에 그대로 적용할 수 없습니다. 한국 제도의 공제율과 수령 요건, 한도는 국세청과 금융감독원 자료에서 직접 확인하십시오.

이 Roth IRA 계산기는 무엇을 하나요?

같은 세전 소득을 두 계좌에 넣고 세후 결과를 나란히 보여 줍니다. 전통 IRA는 납입액을 공제하고 인출할 때 전액에 과세하며, Roth IRA는 납입할 때 과세하고 적격 인출에는 과세하지 않습니다. 나란히 놓아야만 두 계좌의 차이가 보입니다. 한 계좌만 보면 어느 쪽이 더 남기는지 알 수 없습니다.

세율이 같으면 두 계좌가 정말 똑같나요?

그렇습니다. 소수점까지 같고, 근사가 아니라 정확히 같습니다. 들어갈 때 세금을 내면 잔액이 불기 전에 (1 − 세율)을 곱하고, 나갈 때 내면 먼저 불린 뒤에 (1 − 세율)을 곱합니다. 곱셈은 교환법칙이 성립하므로 25년의 복리가 어느 순서를 편들 수 없습니다. Roth가 비과세 성장 덕에 유리하다고 말하는 사람은 계좌의 실제 특징을 설명하면서, 산술이 뒷받침하지 않는 결론을 거기서 끌어내고 있는 것입니다.

그러면 Roth가 유리하다는 말은 왜 나오나요?

이 페이지가 계산하는 이유 하나와 계산할 수 없는 이유 둘 때문입니다. 계산하는 것은 세율 간격입니다. 은퇴 시점의 세율이 지금보다 낮으면 전통이 그 간격에 잔액을 곱한 만큼 이기고, 높으면 Roth가 같은 금액만큼 이깁니다. 계산할 수 없는 것은 Roth에 의무 인출이 없어 강제로 지급해야 하는 전통 계좌와 달리 계속 복리로 불릴 수 있다는 점과, 세금이 이미 정산되어 Roth 잔액이 더 예측 가능하다는 점입니다. 둘 다 실제 이점이지만, 세율이 같을 때 Roth가 이길 것이라고 기대할 근거는 되지 못합니다.

납입액 칸에는 정확히 무엇을 넣나요?

세전 소득, 즉 세금을 떼기 전에 은퇴를 위해 투입하는 총액입니다. 이 페이지의 Roth 쪽은 여기서 세금을 빼고 나머지를 운용하는데, 그것이 Roth 납입에 실제로 일어나는 일입니다. 따라서 이 수치는 Roth 계좌에 찍히는 금액이 아닙니다. 세후 금액을 대신 넣으면 세전 수치와 세후 수치를 비교하게 되고, 표시되는 차이는 계좌에 관한 사실이 아니라 그 불일치가 만들어 낸 인공물이 됩니다.

적격 인출은 무엇인가요?

이 페이지는 인출이 적격이라고 가정하고 그것을 검사하지 않습니다. 요건은 계좌를 보유한 기간과 인출 사유에 관련되어 있고, 참고 자료의 Roth IRA 페이지와 Publication 590-B에 정리되어 있습니다. 중요한 이유는 적격이 아닌 인출에 과세와 추가 부과금이 붙어 여기 표시된 이점을 지워 버릴 수 있다는 점입니다. Roth의 수치는 적격 요건을 채울 때까지 그 돈을 건드리지 않는다는 가정만큼만 믿을 수 있습니다.

Roth 납입의 소득 한도를 모델링하나요?

아닙니다. Roth에 직접 납입할 수 있는지는 수정 총소득에 달려 있고 일정 기준을 넘으면 자격이 단계적으로 사라집니다. 연간 납입 상한도 두 계좌 유형에 합쳐서 적용됩니다. 최신 수치는 참고 자료의 IRS 페이지에 있습니다. 이 페이지는 입력한 납입액을 그대로 받습니다. 자격은 납입금이 들어간 뒤 무엇이 되는지와 다른 질문이기 때문입니다.

Roth에도 의무 인출이 있나요?

없습니다. 그리고 그것은 이 페이지가 숫자로 표현할 수 없는 진짜 이점입니다. 전통 IRA는 돈이 필요한지와 무관하게 정해진 나이부터 인출을 시작해야 하므로 세금 청구서가 내가 통제하지 않는 일정에 도착하지만, Roth는 소유자가 살아 있는 동안 그 규정이 적용되지 않습니다. 그래서 여기서 계산한 차이는 Roth 이점의 하한이 됩니다. 다만 그 효과의 크기는 강제로 받게 된 인출을 어떻게 했을지에 달려 있고, 그것은 입력값이 아니라 결정입니다.

• Roth IRAs — 계좌 자체의 규칙. 납입은 세후 소득으로 하고 적격 인출은 과세되지 않으며, 직접 납입할 수 있는 사람을 정하는 소득 한도가 있습니다 (영어 원문) — Internal Revenue Service (United States)
• Publication 590-B (2025), Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs) — 인출이 적격이 되는 조건, 전통 IRA 인출이 일반 소득으로 과세되는 방식, 조기 인출에 붙는 추가 세금 (영어 원문) — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement plan and IRA required minimum distributions FAQs — 이 페이지가 계산할 수 없는 유일한 비대칭의 출처: 소유자가 살아 있는 동안에는 Roth IRA에 RMD 규정이 적용되지 않는다는 규칙 (영어 원문) — Internal Revenue Service (United States)
• Planning for retirement — 이 돈이 무엇을 위한 것이고, 왜 계좌 유형이 그 안에서 더 작은 결정에 속하는지. 이 페이지가 계산하는 맞바꿈의 소비자용 판본 (영어 원문) — Consumer Financial Protection Bureau (United States)