Che cos'è un piano di ammortamento?

È la tabella di tutti i pagamenti di un prestito, una riga per mese, che mostra quanta parte della rata è interesse, quanta è quota capitale e quanto resta da rimborsare dopo. La rata resta identica da una riga all'altra mentre la sua composizione cambia: gli interessi si calcolano sul saldo, il saldo scende, quindi gli interessi calano e la quota capitale sale. La stessa tabella è quella che il creditore ti manda come riepilogo annuale.

Perché la mia prima rata è quasi tutta interessi?

Perché gli interessi si calcolano sull'intero saldo, e il saldo è al massimo all'inizio. Su 250.000 al 6%, un mese di interessi è 250.000 × 0,005 = 1250,00. Se la rata è 1498,88, restano solo 248,88 per ridurre il prestito. Non c'è niente di sbagliato: semplicemente il prestito costa di più nel primo mese e di meno nell'ultimo.

Quanto resta da pagare dopo quindici anni di un mutuo trentennale?

Più di quanto si immagini. Su 250.000 al 6% in trent'anni il saldo residuo alla fine del quindicesimo anno è 177.621,13, poco più del settanta per cento del prestito, dopo che metà delle rate è stata pagata. Il saldo inizia a scendere in fretta solo nell'ultimo terzo della durata, ed è per questo che un rimborso anticipato nei primi anni vale molto più di uno fatto alla fine.

La quota capitale e la quota interessi del piano sommano al prestito?

Sì, ed è un controllo utile. Ogni rata si divide in interessi e capitale senza che nulla vada perso, quindi in un piano completo la colonna della quota capitale somma all'importo preso in prestito e quella degli interessi somma agli interessi totali — nell'esempio da 250.000, 289.593,37. Se i tuoi numeri differiscono di qualche centesimo, è l'arrotondamento degli interessi di ogni mese al centesimo, non un errore.

Posso vedere qui il piano di ammortamento del mio prestito?

Non mese per mese: la tabella di questa pagina viene generata quando il sito viene compilato, da un prestito di esempio fisso, e un piano con una riga per mese richiederebbe fino a seicento righe. Quello che la calcolatrice restituisce sui tuoi numeri è la ripartizione del primo mese e i totali, e qualunque creditore ti fornisce il piano completo del tuo prestito su richiesta.

Che differenza c'è tra ammortamento e piano di rimborso?

Descrivono la stessa tabella da due direzioni. L'ammortamento del prestito è il processo: il saldo che si riduce a poco a poco mentre la quota capitale di ogni rata cresce. Il piano di rimborso è il documento che lo registra. Quando la rata è fissa, il piano è determinato dall'importo, dal tasso e dalla durata; quando invece scegli tu quanto pagare, è determinato da quanto versi, ed è per questo che la risposta torna come numero di mesi.

Calcolatrice di ammortamento

Risultato

1498,88

Rata mensile

Interessi nel primo mese: 1250,00
Capitale nel primo mese: 248,88
Quota della prima rata destinata al capitale: 16,6%
Interessi totali: 289.593,37
Totale pagato: 539.593,37

Questa calcolatrice di ammortamento mostra la parte del prestito che non compare sul conto mensile: come ogni rata si divide tra quota interessi e quota capitale, e quanto del prestito resta ancora da rimborsare in un dato momento. La rata mensile è costante, ma quello che la compone no. Gli interessi si calcolano sul saldo, il saldo scende lentamente all'inizio, quindi le prime rate sono quasi tutte interessi: su 250.000 al 6% in trent'anni il primo mese sono 1250,00 di interessi contro 248,88 di quota capitale, una ripartizione di appena il 16,6% a tuo favore. Nell'ultimo anno la stessa rata è ormai quasi tutta capitale. Questa pagina riporta la ripartizione del primo mese e i totali, e la tabella di riferimento qui sotto contiene un piano di ammortamento completo anno per anno: gli interessi pagati in ciascun anno, la quota capitale rimborsata nello stesso anno e il saldo residuo alla fine dell'anno. È costruita su un esempio svolto invece che sui tuoi dati, e mostra proprio la cosa che una rata mensile nasconde: dopo quindici anni di pagamenti puntuali, più del settanta per cento del debito è ancora lì. Le colonne degli interessi e della quota capitale sommano al prestito e agli interessi totali, quindi il piano si può verificare contro i totali del pannello dei risultati.

Anno per anno su 250.000 al 6% in 360 mesi

Anno	Interessi pagati	Quota capitale	Saldo a fine anno
1	14916.5	3070.06	246929.94
2	14727.14	3259.42	243670.52
3	14526.09	3460.47	240210.05
4	14312.66	3673.9	236536.15
5	14086.07	3900.49	232635.66
6	13845.49	4141.07	228494.59
7	13590.07	4396.49	224098.1
8	13318.94	4667.62	219430.48
9	13031.04	4955.52	214474.96
10	12725.37	5261.19	209213.77
11	12400.86	5585.7	203628.07
12	12056.37	5930.19	197697.88
13	11690.62	6295.94	191401.94
14	11302.29	6684.27	184717.67
15	10890.02	7096.54	177621.13
16	10452.31	7534.25	170086.88
17	9987.61	7998.95	162087.93
18	9494.27	8492.29	153595.64
19	8970.48	9016.08	144579.56
20	8414.39	9572.17	135007.39
21	7824.01	10162.55	124844.84
22	7197.19	10789.37	114055.47
23	6531.73	11454.83	102600.64
24	5825.21	12161.35	90439.29
25	5075.14	12911.42	77527.87
26	4278.78	13707.78	63820.09
27	3433.33	14553.23	49266.86
28	2535.71	15450.85	33816.01
29	1582.71	16403.85	17412.16
30	570.97	17412.16	0

Questa è la versione anno per anno di un piano di ammortamento completo per un prestito svolto — 250.000 al 6% in trent'anni, i numeri con cui la pagina si apre — perché una tabella mese per mese arriverebbe a 360 righe. Le colonne degli interessi e della quota capitale sono le dodici rate di quell'anno sommate, e la colonna del saldo è quello che resta da pagare alla fine dell'anno. Leggi la colonna degli interessi dall'alto verso il basso: scende da 14.916,50 del primo anno a 570,97 del trentesimo, e la colonna della quota capitale fa il contrario. La colonna che sorprende è quella del saldo: alla fine del quindicesimo anno è ancora 177.621,13, quindi metà delle rate ha estinto meno del trenta per cento del prestito. Il tuo prestito sarà diverso, quindi usa la calcolatrice qui sopra invece di leggere una riga a caso.

Formula

Interesse del mese k = saldo × r, quota capitale del mese k = A − interesse, e il nuovo saldo = saldo precedente − quota capitale

P: L'importo preso in prestito — il saldo iniziale del prestito
r: Tasso di interesse mensile: il tasso annuo diviso dodici
A: La rata mensile costante, arrotondata al centesimo
k: Il mese considerato, contando da uno
B: Il saldo residuo del prestito dopo la rata di quel mese

Usala ogni volta che la rata non racconta tutta la storia. Se stai scegliendo tra due prestiti con la stessa rata ma durate diverse, è il piano di ammortamento a separarli: quello più corto abbassa il saldo in modo visibile fin dall'inizio, quello più lungo passa anni a pagare interessi prima che il saldo si muova. Se stai valutando un rimborso anticipato, i valori del primo mese ti dicono quanta parte del prestito è ancora esposta agli interessi — è il motivo per cui una somma versata all'inizio del piano fa risparmiare molto più della stessa somma versata dopo. E se vuoi sapere quanto dovresti ancora se vendessi o rifinanziassi tra cinque anni, la colonna del saldo residuo è la cifra che troveresti in un conteggio estintivo, meno gli interessi maturati giorno per giorno tra l'ultima rata e la data di estinzione.

Esempi svolti

250.000 al 6% in trent'anni
1. Tasso mensile: 6 ÷ 12 = 0,5% al mese, cioè 0,005 in forma decimale
2. Rata: 250.000 × 0,005 × 1,005^360 ÷ (1,005^360 − 1) = 1498,88
3. Interessi del primo mese: 250.000 × 0,005 = 1250,00 — è l'intero saldo per un mese
4. Quota capitale del primo mese: 1498,88 − 1250,00 = 248,88
5. Quota della prima rata che va a capitale: 248,88 ÷ 1498,88 = 16,6%
6. Interessi totali: 539.593,37 pagati − 250.000 presi in prestito = 289.593,37
Questo è l'esempio predefinito della pagina e il prestito su cui è costruita la tabella di riferimento qui sotto. Il 16,6% è il numero da ricordare: nel primo mese cinque sesti di quello che paghi sono l'affitto del denaro, e solo un sesto riduce il prestito.
Gli stessi 250.000 al 6%, ma in quindici anni
1. Gli interessi del primo mese non cambiano: 250.000 × 0,005 = 1250,00, perché il saldo iniziale è lo stesso
2. Rata su 180 mesi: 2109,64, cioè 610,76 in più al mese rispetto alla rata trentennale
3. Quota capitale del primo mese: 2109,64 − 1250,00 = 859,64
4. Quota che va a capitale: 859,64 ÷ 2109,64 = 40,7%
5. Interessi totali: 379.735,85 − 250.000 = 129.735,85 — 159.857,52 in meno del prestito trentennale
Stesso prestito, stesso tasso, metà della durata: la quota capitale della prima rata più che triplica, da 248,88 a 859,64, e il prestito si chiude prima che gli interessi possano lievitare a sei cifre. I 610,76 in più al mese comprano un risparmio di 159.857,52.
250.000 allo 0% in trent'anni
1. Tasso zero: non matura nulla, quindi gli interessi del primo mese sono 0,00
2. Rata: 250.000 ÷ 360 = 694,44, cioè semplicemente il prestito diviso per il numero di mesi
3. Quota capitale del primo mese: 694,44 − 0,00 = 694,44 — l'intera rata
4. Quota che va a capitale: 100%
5. Interessi totali: 0,00 su tutta la durata, quindi i 250.000 sono tutto quello che si rimborsa
Il caso limite, e quello che chiarisce meglio il concetto: senza interessi non c'è nulla da ammortizzare, ogni rata riduce il saldo e la ripartizione è 100% capitale dal primo mese all'ultimo.

Limiti

La pagina non può stampare il tuo piano di ammortamento, e questo è un limite strutturale, non una dimenticanza: un piano di ammortamento mese per mese ha una riga per ogni mese, fino a seicento righe, e questa pagina viene costruita prima che i tuoi dati esistano — le tabelle qui sono prodotte quando il sito viene compilato, quindi possono descrivere solo un prestito di esempio fisso. L'esempio è 250.000 al 6% in trent'anni, e la colonna del saldo di quella tabella è quella da leggere se vuoi vedere quanto lentamente si estingue un prestito lungo. Quello che la calcolatrice ti dà sui tuoi numeri è la ripartizione del primo mese più i totali; per vedere il tuo piano, le stesse cifre compaiono su qualunque estratto conto o riepilogo annuale del creditore. Due avvertenze più piccole. Gli interessi di ogni mese sono arrotondati al centesimo prima di essere sommati, come fa un creditore, quindi un piano costruito su valori non arrotondati differirà da questo di qualche centesimo alla fine. E il piano presuppone che il tasso resti quello che hai inserito e che non vengano fatte rate aggiuntive: un solo rimborso anticipato nei primi mesi riordina tutto quello che viene dopo.

Domande frequenti

Che cos'è un piano di ammortamento?: È la tabella di tutti i pagamenti di un prestito, una riga per mese, che mostra quanta parte della rata è interesse, quanta è quota capitale e quanto resta da rimborsare dopo. La rata resta identica da una riga all'altra mentre la sua composizione cambia: gli interessi si calcolano sul saldo, il saldo scende, quindi gli interessi calano e la quota capitale sale. La stessa tabella è quella che il creditore ti manda come riepilogo annuale.
Perché la mia prima rata è quasi tutta interessi?: Perché gli interessi si calcolano sull'intero saldo, e il saldo è al massimo all'inizio. Su 250.000 al 6%, un mese di interessi è 250.000 × 0,005 = 1250,00. Se la rata è 1498,88, restano solo 248,88 per ridurre il prestito. Non c'è niente di sbagliato: semplicemente il prestito costa di più nel primo mese e di meno nell'ultimo.
Quanto resta da pagare dopo quindici anni di un mutuo trentennale?: Più di quanto si immagini. Su 250.000 al 6% in trent'anni il saldo residuo alla fine del quindicesimo anno è 177.621,13, poco più del settanta per cento del prestito, dopo che metà delle rate è stata pagata. Il saldo inizia a scendere in fretta solo nell'ultimo terzo della durata, ed è per questo che un rimborso anticipato nei primi anni vale molto più di uno fatto alla fine.
La quota capitale e la quota interessi del piano sommano al prestito?: Sì, ed è un controllo utile. Ogni rata si divide in interessi e capitale senza che nulla vada perso, quindi in un piano completo la colonna della quota capitale somma all'importo preso in prestito e quella degli interessi somma agli interessi totali — nell'esempio da 250.000, 289.593,37. Se i tuoi numeri differiscono di qualche centesimo, è l'arrotondamento degli interessi di ogni mese al centesimo, non un errore.
Posso vedere qui il piano di ammortamento del mio prestito?: Non mese per mese: la tabella di questa pagina viene generata quando il sito viene compilato, da un prestito di esempio fisso, e un piano con una riga per mese richiederebbe fino a seicento righe. Quello che la calcolatrice restituisce sui tuoi numeri è la ripartizione del primo mese e i totali, e qualunque creditore ti fornisce il piano completo del tuo prestito su richiesta.
Che differenza c'è tra ammortamento e piano di rimborso?: Descrivono la stessa tabella da due direzioni. L'ammortamento del prestito è il processo: il saldo che si riduce a poco a poco mentre la quota capitale di ogni rata cresce. Il piano di rimborso è il documento che lo registra. Quando la rata è fissa, il piano è determinato dall'importo, dal tasso e dalla durata; quando invece scegli tu quanto pagare, è determinato da quanto versi, ed è per questo che la risposta torna come numero di mesi.

Riferimenti

Compound Interest Calculator — why interest charged on a balance every period makes the early payments interest-heavy — U.S. Securities and Exchange Commission (Investor.gov)
Mortgage Debt Outstanding — the balance-versus-payment picture across the United States mortgage market — Board of Governors of the Federal Reserve System (United States)

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