Kalkulator Roth IRA

saldo sebelum pajak = saldo awal × (1 + i)^n + (setoran sebelum pajak ÷ 12) × ((1 + i)^n − 1) ÷ i | tradisional: yang Anda simpan = saldo sebelum pajak × (1 − tarif pajak saat pensiun) | Roth: yang Anda simpan = saldo sebelum pajak × (1 − tarif pajak sekarang) | selisih (Roth − tradisional) = saldo sebelum pajak × (tarif pajak saat pensiun − tarif pajak sekarang)

Setoran sebelum pajak

Jumlah penghasilan bruto yang Anda arahkan ke masa pensiun setiap tahun, sebelum pajak apa pun. Ini sengaja BUKAN jumlah yang masuk ke rekening Roth: rekening Roth menerima angka ini dikurangi pajaknya, dan itulah seluruh perbedaan antara kedua jalur. Memasukkan jumlah yang sebenarnya Anda pindahkan ke Roth akan membandingkan angka sebelum pajak dengan angka setelah pajak dan menciptakan selisih yang sebenarnya tidak ada.

Tarif pajak sekarang

Tarif yang dikenakan pada setoran saat masuk ke rekening Roth, dan tarif yang seharusnya dipakai jalur tradisional untuk memotongnya. Tarif ini mengalikan seluruh saldo terakumulasi di sisi Roth, dan itulah yang membuat kedua jalur dapat dibandingkan: tidak ada rekening yang istimewa, keduanya hanya menerapkan tarifnya di ujung yang berlawanan.

Tarif pajak saat pensiun

Tarif yang dikenakan atas seluruh saldo ketika IRA tradisional ditarik. Seluruh keputusan ini bergantung pada bagaimana angka ini dibandingkan dengan angka di atasnya, dan tidak bergantung pada seberapa besar salah satunya — selisih sepuluh poin ke arah mana pun bernilai uang yang sama.

i

Pengembalian per periode, yaitu pengembalian tahunan dibagi dua belas. Kedua jalur memakai laju yang sama untuk jumlah periode yang sama, itulah sebabnya pengembaliannya sama sekali hilang dari selisihnya: ia menskalakan saldo, dan saldo itulah yang dikenai kedua tarif pajak.

n

Jumlah periode, yaitu tahun dikali dua belas. Ia hilang dari perbandingan dengan cara yang sama seperti pengembaliannya, dan ia satu-satunya alasan selisihnya membesar seiring waktu — jarak antar tarifnya tetap, tetapi saldo yang dikalikannya tidak.

Saldo awal

Yang sudah tertabung, diperlakukan sebagai uang sebelum pajak di kedua sisi. Sebenarnya ini asumsi tentang uang yang status pajaknya mungkin tidak Anda ketahui — saldo Roth yang sudah ada bersifat setelah pajak, dan menaruhnya di sini membesarkan pajak yang akan dikenakan padanya. Perlakukan angka ini sebagai tabungan baru sebelum pajak, atau isi nol.

Pakai ketika pertanyaannya adalah rekening mana yang akan Anda isi pada setoran berikutnya, dan pakai juga untuk hasil yang negatif: pada tarif pajak yang sama halaman ini mengatakan pilihannya tidak penting, dan jawaban itu lebih berharga daripada jawaban yang percaya diri ke arah mana pun. Halaman ini tidak memodelkan aturan kelayakan yang menentukan apakah Anda boleh menyetor ke Roth sama sekali, dan tidak memberi nilai pada kebebasan Roth dari distribusi wajib — keduanya ada di bagian keterbatasan.

1. Tarif pajak sama saat masuk dan saat keluar

   1. Saldo sebelum pajak yang dicapai kedua jalur sama: 10.000 × 4,46497 + (7.000 ÷ 12) × 692,994 = 448.896,18.
   2. Tradisional: seluruh saldonya dikenai pajak 22% saat ditarik, 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02.
   3. Roth: setorannya sudah dikenai pajak 22% saat masuk, sehingga 22% dari saldo akhir yang sama tidak pernah tiba — 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02.
   4. Selisih: 350.139,02 − 350.139,02 = 0.

   Tepat nol, dan bukan kebetulan. Mengalikan dengan (1 − 0,22) sebelum dua puluh lima tahun pertumbuhan memberi hasil yang sama dengan mengalikannya sesudahnya, karena perkalian bersifat komutatif — bunga majemuk tidak pernah mendapat kesempatan untuk memihak salah satu sisi.

2. Tarif yang lebih tinggi saat pensiun

   1. Saldo sebelum pajak tidak berubah, tetap 448.896,18.
   2. Roth menyimpan 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02, karena tarif yang berlaku atasnya adalah tarif saat masuk.
   3. Tradisional menyimpan 448.896,18 × 0,68 = 305.249,40.
   4. Selisih: 350.139,02 − 305.249,40 = 44.889,62.

   Angka 44.889,62 itu tepat 448.896,18 × 10%, yaitu jarak antara kedua tarifnya. Besar saldo menentukan berapa nilai selisih sepuluh poin, dan arah selisihnya menentukan ke mana ia menunjuk — keduanya tidak pernah bercampur.

3. Tarif yang lebih rendah saat pensiun

   1. Saldo sebelum pajak masih 448.896,18.
   2. Roth menyimpan 448.896,18 × 0,78 = 350.139,02 — angka Roth tidak bergerak sama sekali, karena tarif yang berlaku atasnya adalah tarif sekarang.
   3. Tradisional menyimpan 448.896,18 × 0,88 = 395.028,64.
   4. Selisih: 350.139,02 − 395.028,64 = −44.889,62.

   Tandanya berbalik dan besarnya tidak: sepuluh poin yang sama, arah yang berlawanan, dan angka negatif itu berarti rekening tradisional menang sebesar itu. Perhatikan bahwa kolom Roth identik pada ketiga kasus sejauh ini — dalam perbandingan ini justru sisi tradisional yang bergerak.

4. Tanpa pajak di kedua ujung

   1. Tanpa pajak di kedua sisi, kedua jalur menyimpan seluruh saldonya: 448.896,18.
   2. Selisih: 0.

   Kasus ekstrem yang tetap layak dicoba sekali, karena ia menunjukkan bahwa identitasnya tidak bergantung pada kedua tarifnya sama dan bukan nol — ia hanya bergantung pada selisihnya. Pasangan tarif mana pun yang nilainya sama di kedua sisi memberi nol, termasuk nol itu sendiri.

5. Pengembalian nol dengan tarif yang naik

   1. Tanpa pertumbuhan, saldo sebelum pajak hanyalah yang disetorkan: 10.000 + 7.000 × 25 = 185.000.
   2. Roth menyimpan 185.000 × 0,78 = 144.300.
   3. Tradisional menyimpan 185.000 × 0,68 = 125.800.
   4. Selisih: 144.300 − 125.800 = 18.500, yaitu 185.000 × 10%.

   Tanpa pertumbuhan, selisihnya lebih kecil dalam satuan uang daripada pada kasus yang bertumbuh, dan selisih tarifnya tetap sepuluh poin — inilah peragaan paling bersih bahwa jarak tarif mengalikan saldo dan tidak mengalikan apa pun yang lain. Bunga majemuk tidak membuat Roth menjadi lebih baik; ia hanya membuat apa pun yang sudah diputuskan oleh selisih tarif menjadi lebih mahal.

Setorannya adalah angka sebelum pajak, dan sisi Roth di halaman ini memajakinya sebelum uangnya masuk. Itu cara yang jujur untuk membandingkan kedua rekening, tetapi berarti kolom itu tidak menanyakan berapa yang Anda pindahkan ke rekening Roth — setoran Roth yang sesungguhnya berasal dari penghasilan yang sudah Anda bayar pajaknya, dan jumlah yang mendarat adalah bagian setelah pajak dari angka yang Anda masukkan di sini. Untuk pembaca di Indonesia: tidak ada mekanisme iuran sebelum pajak seperti IRA tradisional maupun Roth IRA di sini. Penghasilan sudah dikenai pajak ketika diterima, sehingga tidak ada pilihan 'pajak sekarang atau pajak nanti' atas iuran pensiun. Kerangka pensiun di Indonesia bersifat wajib lewat BPJS Ketenagakerjaan, dengan JHT (Jaminan Hari Tua) yang dapat dicairkan dengan syarat dan JP (Jaminan Pensiun) yang dibayarkan bulanan seumur hidup, ditambah program sukarela DPLK (Dana Pensiun Lembaga Keuangan) dan, untuk aparatur sipil negara, Taspen. Pajak penghasilan orang pribadi bersifat progresif dengan lapisan 5%, 15%, 25%, 30%, dan 35%, dengan ambang batas penghasilan bebas pajak (PTKP) yang besarannya bergantung pada status perkawinan dan jumlah tanggungan, dinotasikan seperti TK/0, K/0, K/1, K/2, dan K/3; besaran angkanya mengikuti aturan yang berlaku dan sebaiknya Anda periksa sendiri di sumber resmi. Karena itu perbandingan di halaman ini tidak dapat Anda terapkan langsung di Indonesia — yang bisa Anda pakai adalah caranya berpikir: bandingkan tarif pajak saat uang masuk dengan tarif pajak saat uang keluar. Aturan kelayakan untuk boleh menyetor ke rekening Roth sama sekali tidak dimodelkan. Setoran langsung ke Roth dibatasi oleh modified adjusted gross income dan dihapus bertahap di atas suatu ambang, dan batas setoran tahunannya berlaku untuk kedua jenis rekening bersama-sama dan bukan terpisah; halaman IRS dalam daftar rujukan memuat angka yang berlaku. Halaman ini mengasumsikan Anda boleh menyetor dan hanya menanyakan apa yang terjadi kalau Anda menyetor. Kebebasan dari distribusi wajib pada Roth adalah nyata dan tidak ada di dalam aritmetikanya. IRA tradisional harus mulai mendistribusikan pada usia tertentu, perlu atau tidak perlu uangnya, sehingga saldonya tidak dapat berbunga tanpa tersentuh tanpa batas, sedangkan Roth bisa — ini membuat selisih yang ditampilkan di sini menjadi batas bawah dari keunggulan Roth, meskipun seberapa besar bergantung pada apa yang akan Anda lakukan dengan distribusi yang dipaksakan. Saldo awal diperlakukan sebagai uang sebelum pajak di kedua sisi. Kalau sebagiannya sudah merupakan saldo Roth, halaman ini membesarkan pajak yang akan dikenakan padanya. Satu tarif sekarang dan satu tarif nanti mewakili seumur hidup lapisan tarif yang progresif, dan pajak daerah diabaikan sama sekali — di tempat yang memperlakukan kedua jenis rekening itu secara berbeda di tingkat daerah, arah jawabannya bisa berbeda dari jawaban federal yang ditampilkan di sini. Pajak tambahan atas distribusi dini tidak dimodelkan di kedua sisi, dan demikian pula syarat distribusi yang memenuhi kualifikasi: halaman ini mengasumsikan penarikannya memenuhi kualifikasi, sedangkan distribusi Roth yang tidak memenuhi kualifikasi dapat dikenai pajak dan sanksi dengan cara yang akan menghapus keunggulan yang ditampilkan.

Benarkah kedua rekening itu identik kalau tarif pajaknya sama?

Ya, sampai sen terakhir, dan aritmetikanya bukan sekadar mendekati — ia tepat. Membayar pajak saat masuk berarti mengalikan saldo dengan (1 − tarif) sebelum saldo itu tumbuh; membayar saat keluar berarti menumbuhkannya lebih dulu lalu mengalikannya dengan (1 − tarif) sesudahnya. Perkalian bersifat komutatif, jadi dua puluh lima tahun bunga majemuk tidak dapat memihak salah satu urutan. Siapa pun yang mengatakan Roth menang karena pertumbuhannya bebas pajak sedang menyebut ciri yang nyata dari rekening itu, lalu menarik kesimpulan darinya yang tidak didukung aritmetikanya.

Kalau begitu, mengapa ada yang mengatakan Roth lebih baik?

Karena tiga alasan, yang sebagian dihitung halaman ini dan sebagian tidak. Yang dihitung adalah selisih tarif: kalau tarif Anda saat pensiun lebih rendah daripada sekarang, rekening tradisional menang tepat sebesar selisih itu dikalikan saldonya, dan kalau lebih tinggi Roth menang sebesar jumlah yang sama. Yang tidak dapat dihitung adalah bahwa rekening Roth tidak punya distribusi wajib, sehingga ia dapat terus berbunga di tempat rekening tradisional dipaksa membayar keluar, dan bahwa saldo Roth lebih dapat diprediksi karena pajaknya sudah diselesaikan. Keduanya nyata; tidak satu pun menjadi alasan untuk mengharapkan Roth menang pada tarif yang sama.

Apa yang termasuk distribusi yang memenuhi kualifikasi?

Halaman ini mengasumsikan penarikannya memenuhi kualifikasi dan tidak mengujinya. Syaratnya menyangkut berapa lama rekening itu sudah dimiliki dan peristiwa apa yang menjadi alasan penarikan, dan baik halaman Roth IRA maupun Publication 590-B dalam daftar rujukan memaparkan syarat-syarat itu. Ini penting karena distribusi yang tidak memenuhi kualifikasi dapat dikenai pajak dan pajak tambahan, yang akan menghapus keunggulan yang ditampilkan di sini — jadi angka Roth hanya sebaik asumsi bahwa Anda membiarkan rekeningnya sampai ia memenuhi kualifikasi.

Apa tepatnya yang saya masukkan di kolom setoran?

Penghasilan sebelum pajak — jumlah bruto yang Anda komitmenkan untuk masa pensiun, sebelum pajak apa pun diambil. Sisi Roth di halaman ini lalu mengurangi pajaknya dari angka itu dan menginvestasikan sisanya, dan itulah yang sebenarnya terjadi pada setoran Roth. Jadi angka itu bukan jumlah yang muncul di rekening Roth Anda. Kalau Anda memasukkan jumlah setelah pajak, halaman ini akan membandingkan angka sebelum pajak dengan angka setelah pajak, dan selisih yang dilaporkannya menjadi artefak dari ketidakcocokan itu, bukan fakta tentang kedua rekening tersebut.

Apakah halaman ini memodelkan batas penghasilan untuk setoran Roth?

Tidak. Apakah Anda boleh menyetor langsung ke rekening Roth bergantung pada modified adjusted gross income Anda, dan kelayakannya dihapus bertahap di atas suatu ambang; batas setoran tahunannya juga berlaku untuk kedua jenis rekening bersama-sama, bukan terpisah. Halaman IRS dalam daftar rujukan memuat angka yang berlaku. Halaman ini menerima berapa pun setoran yang Anda masukkan, karena kelayakan adalah pertanyaan yang berbeda dari apa yang terjadi pada setoran itu setelah masuk.

Apakah rekening Roth punya distribusi wajib?

Tidak, dan itu keunggulan nyata yang tidak dapat diberi angka oleh halaman ini. IRA tradisional harus mulai mendistribusikan pada usia tertentu, perlu atau tidak perlu uangnya, sehingga tagihan pajaknya datang menurut jadwal yang tidak Anda kendalikan; rekening Roth tidak terkena kewajiban itu selama pemiliknya masih hidup. Akibatnya, selisih yang dihitung di sini menjadi batas bawah dari keunggulan Roth — tetapi besarnya akibat itu bergantung pada apa yang akan Anda lakukan dengan distribusi yang dipaksakan kepada Anda, dan itu sebuah keputusan, bukan sebuah masukan.

Apa bedanya dengan kalkulator IRA?

Halaman itu mengikuti satu rekening; halaman ini mengikuti dua rekening dari titik awal yang sama, dan itu satu-satunya cara pilihan di antara keduanya dapat terlihat. Keluaran utama halaman itu adalah nilai IRA tradisional setelah pajak, dan halaman itu bagus untuk itu. Tetapi satu rekening tidak dapat menunjukkan kepada Anda bahwa keduanya identik pada tarif yang sama, karena identitas itu hanya muncul ketika kedua sisinya dihitung — dan itulah satu fakta yang paling sering tidak diketahui orang ketika mengambil keputusan ini.

• Roth IRAs — the account's own rules: contributions are made with after-tax money, qualified distributions are not taxed, and the income limits that decide who may contribute directly — Internal Revenue Service (United States)
• Publication 590-B (2025), Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs) — what makes a distribution qualified, how a traditional IRA distribution is taxed as ordinary income, and the additional tax on early distributions — Internal Revenue Service (United States)
• Retirement plan and IRA required minimum distributions FAQs — the source for the one asymmetry this page cannot compute: the RMD rules do not apply to Roth IRAs while the owner is alive — Internal Revenue Service (United States)
• Planning for retirement — what the money is for, and why the account type is one of the smaller decisions in it; the consumer-facing version of the trade-off this page computes — Consumer Financial Protection Bureau (United States)
• Program Jaminan Sosial Tenaga Kerja — laman resmi BPJS Ketenagakerjaan: kerangka pensiun wajib di Indonesia dengan JHT (Jaminan Hari Tua) dan JP (Jaminan Pensiun), yang iurannya tidak dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak — yaitu perbedaan pokoknya dengan IRA tradisional maupun Roth IRA — BPJS Ketenagakerjaan (Badan Penyelenggara Jaminan Sosial Ketenagakerjaan), Indonesia