Apa itu biaya provisi dan mengapa penting?

Itu adalah biaya yang diambil pemberi pinjaman untuk memberikan pinjaman, dinyatakan sebagai persentase dari jumlah yang dipinjam dan biasanya dipotong dari pencairan pada saat akad. Ia penting karena dibebankan atas jumlah penuh pada hari pertama sementara bunga dibebankan atas saldo yang turun setiap bulan, sehingga pada pinjaman pendek biaya ini bisa menjadi bagian yang besar dari seluruh biaya uang itu. Di Indonesia biaya provisi sering muncul bersama biaya administrasi, dan mintalah keduanya disebut terpisah secara tertulis supaya Anda tahu mana yang sebanding dengan yang mana.

Mengapa biaya itu lebih menyakitkan pada pinjaman pendek?

Karena bunganya punya lebih sedikit waktu untuk menumpuk sementara biayanya tidak menyusut sama sekali. Pada 100.000 dengan bunga 9%, biaya 4% selama dua belas bulan adalah 4.000 terhadap bunga 4.941,77; selama enam puluh bulan, biaya 2% adalah 2.000 terhadap bunga 24.550,08. Pokoknya sama, dan biayanya bergerak dari empat per lima dari total biayanya menjadi di bawah sepersepuluhnya.

Haruskah saya membandingkan pinjaman usaha dari suku bunganya?

Jangan hanya dari suku bunganya, dan jangan sama sekali ketika tenornya berbeda. Dua penawaran dengan suku bunga sama tetapi biaya berbeda adalah dua penawaran yang berbeda, dan kalau yang satu berjalan dua belas bulan sementara yang lain enam puluh bulan, suku bunganya justru hampir selalu yang kurang penting di antara kedua angka itu. Bandingkan kolom total biaya kredit dan angka biaya per 100 yang dipinjam, lalu lihat tenornya secara terpisah.

Bagaimana cara meminjam cukup untuk menutup biayanya?

Bagi kebutuhan Anda dengan satu minus tarif biayanya. Kalau Anda butuh 100.000 dan biayanya 2%, ajukan 100.000 ÷ 0,98 = 102.040,82, yang menghasilkan bersih 100.000 setelah biaya 2.040,82. Biaya itu berlaku atas angka yang lebih besar, dan itulah sebabnya ini pembagian dan bukan penjumlahan — menambahkan 2% pada kebutuhan Anda akan membuat Anda kekurangan.

Apakah bunga pinjaman usaha bisa dikurangkan dari pajak?

Di banyak yurisdiksi, termasuk Indonesia, bunga atas uang yang dipinjam untuk keperluan usaha diperlakukan berbeda dari bunga pinjaman pribadi, dan biaya-biaya terkait pinjaman sering dapat dikurangkan atau disebar sepanjang usia pinjaman. Aturannya berbeda menurut negara, jenis usaha, dan tahun pajaknya, serta dapat berubah, jadi angka di halaman ini adalah biaya sebelum pajak; biaya setelah pajak Anda umumnya lebih rendah, dan seberapa rendahnya bergantung pada posisi Anda sendiri. Untuk kepastian, ikuti ketentuan perpajakan yang berlaku atau tanyakan kepada orang yang mengurus pajak usaha Anda.

Biaya lain apa yang sebaiknya saya perkirakan?

Umumnya: biaya penjaminan kalau pinjamannya dijamin sebuah program pemerintah, biaya fasilitas tahunan atau bulanan, biaya untuk setiap penarikan pada fasilitas bergulir, dan denda pelunasan dipercepat kalau Anda menutup saldonya lebih awal. Mintalah daftar biaya yang lengkap secara tertulis sebelum menandatangani, lalu kurangkan yang berlaku dari penghematan bunganya kalau Anda sedang mempertimbangkan pelunasan lebih awal.

Kalkulator Pinjaman Usaha

Hasil

2.075,84

Angsuran bulanan

Total bunga: 24.550,08
Total dibayar: 124.550,08
Biaya provisi: 2.000,00
Total biaya kredit: 26.550,08
Jumlah yang benar-benar diterima: 98.000,00
Biaya per 100 yang dipinjam: 26,55

Pinjaman usaha selalu dikutip sebagai suku bunga, tetapi harganya selalu terdiri dari suku bunga ditambah biaya, dan biaya itulah bagian yang paling sering mengejutkan orang. Halaman ini mengambil salah satu biaya tersebut — biaya provisi, yang kadang disebut poin dan dibebankan sebagai persentase dari jumlah yang Anda pinjam — lalu menunjukkan apa yang dilakukannya terhadap biaya uang itu. Aritmetikanya adalah perhitungan angsuran tetap yang biasa dipakai untuk pinjaman mana pun; yang berbeda adalah bahwa biaya provisi dibebankan atas seluruh jumlah yang dipinjam sementara bunganya dibebankan atas saldo yang menyusut setiap bulan. Perbedaan itu jauh lebih terasa pada pinjaman pendek daripada pada pinjaman panjang, dan tabel rujukan di bawah memang dibuat untuk memperlihatkan hal itu. Ambil kombinasi bawaan halaman ini: 100.000 dengan bunga 9% selama 60 bulan dan biaya provisi 2%. Angsuran bulanannya 2.075,84, bunga sepanjang tenor 24.550,08, dan biayanya 2.000. Sekarang potong tenornya menjadi dua belas bulan pada suku bunga yang sama dengan biaya 4%: bunganya turun menjadi 4.941,77, tetapi biayanya 4.000 — satu kali pembebanan yang besarnya mencapai empat per lima dari seluruh bunga setahun itu. Halaman ini juga melaporkan jumlah yang diterima, karena dalam praktiknya biaya provisi biasanya dipotong di muka: Anda menandatangani untuk 100.000, biayanya diambil dari situ, dan yang masuk ke rekening Anda 98.000, sementara yang Anda bayar kembali tetap 100.000. Di Indonesia pinjaman usaha lewat bank berbentuk kredit modal kerja untuk kebutuhan operasional sehari-hari dan kredit investasi untuk pembelian barang modal, dan keduanya memakai biaya provisi serta biaya administrasi yang dipotong di muka dengan cara yang sama seperti di halaman ini. Ada juga jalur yang dijamin pemerintah, yaitu KUR atau Kredit Usaha Rakyat, yang disalurkan oleh bank-bank yang ditunjuk dan biasanya membawa biaya yang lebih ringan bagi usaha kecil; karena plafon dan suku bunganya ditetapkan oleh pemerintah dan ditinjau ulang dari waktu ke waktu, halaman ini tidak menuliskan satu angka pun untuk KUR — periksa ketentuan yang berlaku saat Anda mengajukan, dan bandingkan biaya provisi yang benar-benar Anda bayar dengan tabel di bawah. Tidak ada apa pun di halaman ini yang menilai apakah sebuah pinjaman mahal; penilaian itu memerlukan angka setahun penuh yang memperhitungkan waktu setiap arus kas, dan itu perhitungan yang berbeda dari perhitungan di sini. Fasilitas komersial biasanya membawa lebih dari satu biaya, dan kalkulator ini hanya mengambil biaya yang bisa ditulis sebagai persentase dari pencairan — biaya penjaminan, biaya fasilitas tahunan, dan biaya per penarikan dijelaskan di bagian keterbatasan di bawah dan tidak dimodelkan, karena masing-masing dibebankan atas dasar yang berbeda.

100.000 pada bunga 9% selama 60 bulan, menurut tarif biaya provisi

Tarif biaya	Biaya provisi	Jumlah yang diterima	Total biaya kredit	Biaya per 100
0	0	100000	24550.08	24.55
1	1000	99000	25550.08	25.55
2	2000	98000	26550.08	26.55
4	4000	96000	28550.08	28.55

Hanya tarif biayanya yang berubah; jumlah, suku bunga, dan tenornya adalah nilai bawaan halaman ini. Baris pertama adalah baris yang paling berguna untuk mulai: tanpa biaya, biaya kreditnya 24.550,08, sehingga setiap baris lain bisa dibaca sebagai tambahan yang dibawa biaya itu. Kolom terakhir menjawab pertanyaan praktisnya — pada 4% Anda membayar 28,55 untuk setiap 100 yang Anda pinjam, dibandingkan 24,55 tanpa biaya, dan selisih tepat 4,00 itu adalah biaya provisinya sendiri, yang sekaligus menjadi pemeriksaan aritmetika bahwa tabel ini memang mengukur satu hal saja. Perhatikan juga kolom kedua terhadap kolom ketiga: biaya itu tidak mengubah apa yang Anda bayar kembali, hanya mengubah apa yang Anda terima.

Rumus

Biaya provisi = jumlah yang dipinjam × tarif biaya. Total biaya kredit = total bunga + biaya provisi. Jumlah yang diterima = jumlah yang dipinjam − biaya provisi.

P: Jumlah yang dipinjam, seperti tertulis di perjanjian kredit
r: Suku bunga bulanan: suku bunga tahunan dibagi dua belas
n: Jumlah angsuran bulanan
f: Biaya provisi sebagai persentase dari jumlah yang dipinjam
I: Total bunga yang dibayar sepanjang tenor
N: Jumlah yang diterima: apa yang benar-benar masuk ke rekening Anda saat pencairan

Pakailah begitu Anda memegang lembar penawaran dan bukan sekadar sebuah suku bunga, karena di lembar itulah biayanya berada. Dua penawaran dengan suku bunga utama yang sama tetapi biaya yang berbeda bukanlah penawaran yang sama, dan pada pinjaman satu atau dua tahun biaya bisa menjadi yang lebih besar di antara keduanya; membandingkan suku bunga saja akan membuat Anda memilih yang salah. Masukkan biaya 0 lebih dulu untuk melihat pinjaman itu sebagaimana digambarkan oleh suku bunganya saja, lalu masukkan biaya yang sebenarnya dan lihat berapa porsi total biaya kredit yang diserapnya — kolom terakhir tabel di bawah melakukan pembagian itu untuk Anda. Hal kedua yang perlu dilakukan dengan halaman ini adalah mencocokkan jumlah yang diterima dengan kebutuhan Anda yang sebenarnya: kalau Anda butuh 100.000 dan biayanya 2%, meminjam 100.000 tidak akan sampai ke sana. Tanyakan berapa yang harus Anda tanda tangani supaya bersihnya sesuai kebutuhan, dan ingat bahwa biaya itu kemudian berlaku atas angka yang lebih besar juga.

Contoh hitungan

100.000 dengan bunga 9% selama lima tahun, biaya provisi 2%
1. Suku bunga bulanan: 9 ÷ 12 = 0,75% per bulan, atau 0,0075 dalam bentuk desimal
2. Angsuran: 100.000 pada 0,75% selama 60 bulan = 2.075,84 per bulan
3. Total yang dibayar: 2.075,84 × 60 = 124.550,40; karena angsuran terakhir disesuaikan agar saldonya tepat nol, total di jadwal angsuran menjadi 124.550,08, sehingga bunganya 24.550,08
4. Biaya provisi pada 2%: 100.000 × 2% = 2.000
5. Total biaya kredit: 24.550,08 + 2.000 = 26.550,08
6. Jumlah yang diterima: 100.000 − 2.000 = 98.000
7. Biaya per 100 yang dipinjam: 26.550,08 ÷ 100.000 × 100 = 26,55
Kasus bawaan. Biayanya 2.000 terhadap bunga 24.550,08, jadi pada pinjaman lima tahun ia sekitar 7,5% dari total biaya kreditnya — terasa, tetapi bukan yang utama. Bandingkan dengan contoh berikutnya, ketika biaya yang sama dibebankan selama satu tahun saja.
Jumlah yang sama selama satu tahun dengan biaya 4%
1. Angsuran: 100.000 pada 0,75% selama 12 bulan = 8.745,15 per bulan
2. Bunga selama setahun: 4.941,77
3. Biaya provisi pada 4%: 4.000, dibebankan sekali atas jumlah penuhnya
4. Total biaya kredit: 4.941,77 + 4.000 = 8.941,77
5. Jumlah yang diterima: 96.000
6. Biaya per 100 yang dipinjam: 8,94
Inti halaman ini. Dua kali tarif biaya pada seperlima tenor menghasilkan biaya yang besarnya empat per lima dari bunganya: 4.000 terhadap 4.941,77. Bunga dibebankan atas saldo yang menurun menuju nol, sementara biaya provisi dibebankan atas jumlah yang Anda tanda tangani pada hari pertama, dan tenor pendeklah tempat perbedaan itu berhenti menjadi selisih pembulatan.
Dua juta selama tujuh tahun dengan biaya 1,5%
1. Suku bunga bulanan: 8 ÷ 12 = 0,666667%
2. Angsuran: 2.000.000 pada 0,666667% selama 84 bulan = 31.172,43 per bulan
3. Bunga sepanjang tenor: 618.484,03
4. Biaya provisi pada 1,5%: 30.000, diambil dari pencairan
5. Total biaya kredit: 618.484,03 + 30.000 = 648.484,03
6. Jumlah yang diterima: 1.970.000
7. Biaya per 100 yang dipinjam: 32,42
Pinjaman berskala komersial, tempat tarif biaya yang terdengar kecil menjadi angka yang besar secara mutlak: 1,5% adalah 30.000, hanya sedikit lebih rendah daripada satu angsuran bulanan. Tenor panjang mengencerkan biayanya — di sini ia di bawah 5% dari total biaya kredit — tetapi jumlah yang diambil dari pencairan itulah angka yang harus direncanakan oleh peminjam, karena uang itu tidak pernah masuk ke rekeningnya.

Batasan

Halaman ini menghitung satu biaya dan satu pinjaman, sementara fasilitas komersial biasanya punya lebih dari keduanya. Biaya selain biaya provisi tidak ada di sini: biaya penjaminan, biaya pemeliharaan rekening, biaya fasilitas tahunan, biaya penarikan dana, dan denda pelunasan dipercepat semuanya nyata dan tidak satu pun dimodelkan, dan karena masing-masing dibebankan atas dasar yang berbeda — per tahun, per penarikan, per kejadian — semuanya tidak bisa dilipat ke dalam satu kolom persentase di halaman ini. Suku bunganya tetap sepanjang tenor, sehingga pinjaman yang harganya mengikuti acuan yang bergerak, atau pinjaman dengan masa bunga tetap lalu masa bunga mengambang, tidak terwakili; jalankan halaman ini terpisah untuk setiap rezim suku bunga. Bunga dihitung bulanan atas saldo bulanan, yang memang bentuk paling umum tetapi bukan satu-satunya: fasilitas yang membebankan bunga atas saldo harian rata-rata, atau yang mensyaratkan pembayaran bunga saja lebih dulu lalu pelunasan pokok, akan berbeda hasilnya. Tidak ada pajak yang diperhitungkan di sini. Di banyak yurisdiksi, termasuk Indonesia, bunga atas pinjaman yang dipakai untuk kegiatan usaha diperlakukan berbeda dari bunga pinjaman pribadi untuk keperluan pajak, dan syarat serta tata caranya ditetapkan oleh ketentuan perpajakan yang berlaku dan dapat berubah; karena itu angka di halaman ini adalah biaya sebelum pajak, dan biaya setelah pajak Anda umumnya lebih rendah, dengan besaran yang bergantung pada posisi Anda sendiri — pastikan perlakuan pajaknya mengikuti ketentuan yang berlaku pada tahun pajak yang bersangkutan. Tidak ada apa pun di sini yang memperhitungkan penggunaan uangnya, padahal itulah satu-satunya hal yang membuat sebuah pinjaman usaha sepadan dengan biayanya. Terakhir, jumlah di halaman ini tidak membawa mata uang: 100.000 adalah 100.000 dalam satuan apa pun yang Anda masukkan, dan kalau Anda membandingkan penawaran dalam dua mata uang berbeda, Anda sedang membandingkan dua lingkungan suku bunga yang berbeda.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apa itu biaya provisi dan mengapa penting?: Itu adalah biaya yang diambil pemberi pinjaman untuk memberikan pinjaman, dinyatakan sebagai persentase dari jumlah yang dipinjam dan biasanya dipotong dari pencairan pada saat akad. Ia penting karena dibebankan atas jumlah penuh pada hari pertama sementara bunga dibebankan atas saldo yang turun setiap bulan, sehingga pada pinjaman pendek biaya ini bisa menjadi bagian yang besar dari seluruh biaya uang itu. Di Indonesia biaya provisi sering muncul bersama biaya administrasi, dan mintalah keduanya disebut terpisah secara tertulis supaya Anda tahu mana yang sebanding dengan yang mana.
Mengapa biaya itu lebih menyakitkan pada pinjaman pendek?: Karena bunganya punya lebih sedikit waktu untuk menumpuk sementara biayanya tidak menyusut sama sekali. Pada 100.000 dengan bunga 9%, biaya 4% selama dua belas bulan adalah 4.000 terhadap bunga 4.941,77; selama enam puluh bulan, biaya 2% adalah 2.000 terhadap bunga 24.550,08. Pokoknya sama, dan biayanya bergerak dari empat per lima dari total biayanya menjadi di bawah sepersepuluhnya.
Haruskah saya membandingkan pinjaman usaha dari suku bunganya?: Jangan hanya dari suku bunganya, dan jangan sama sekali ketika tenornya berbeda. Dua penawaran dengan suku bunga sama tetapi biaya berbeda adalah dua penawaran yang berbeda, dan kalau yang satu berjalan dua belas bulan sementara yang lain enam puluh bulan, suku bunganya justru hampir selalu yang kurang penting di antara kedua angka itu. Bandingkan kolom total biaya kredit dan angka biaya per 100 yang dipinjam, lalu lihat tenornya secara terpisah.
Bagaimana cara meminjam cukup untuk menutup biayanya?: Bagi kebutuhan Anda dengan satu minus tarif biayanya. Kalau Anda butuh 100.000 dan biayanya 2%, ajukan 100.000 ÷ 0,98 = 102.040,82, yang menghasilkan bersih 100.000 setelah biaya 2.040,82. Biaya itu berlaku atas angka yang lebih besar, dan itulah sebabnya ini pembagian dan bukan penjumlahan — menambahkan 2% pada kebutuhan Anda akan membuat Anda kekurangan.
Apakah bunga pinjaman usaha bisa dikurangkan dari pajak?: Di banyak yurisdiksi, termasuk Indonesia, bunga atas uang yang dipinjam untuk keperluan usaha diperlakukan berbeda dari bunga pinjaman pribadi, dan biaya-biaya terkait pinjaman sering dapat dikurangkan atau disebar sepanjang usia pinjaman. Aturannya berbeda menurut negara, jenis usaha, dan tahun pajaknya, serta dapat berubah, jadi angka di halaman ini adalah biaya sebelum pajak; biaya setelah pajak Anda umumnya lebih rendah, dan seberapa rendahnya bergantung pada posisi Anda sendiri. Untuk kepastian, ikuti ketentuan perpajakan yang berlaku atau tanyakan kepada orang yang mengurus pajak usaha Anda.
Biaya lain apa yang sebaiknya saya perkirakan?: Umumnya: biaya penjaminan kalau pinjamannya dijamin sebuah program pemerintah, biaya fasilitas tahunan atau bulanan, biaya untuk setiap penarikan pada fasilitas bergulir, dan denda pelunasan dipercepat kalau Anda menutup saldonya lebih awal. Mintalah daftar biaya yang lengkap secara tertulis sebelum menandatangani, lalu kurangkan yang berlaku dari penghematan bunganya kalau Anda sedang mempertimbangkan pelunasan lebih awal.

Referensi

13 CFR Part 120 — Business Loans: the United States regulation governing the SBA's loan programmes, including the fees a lender may charge a borrower — Electronic Code of Federal Regulations, Office of the Federal Register (United States)
Publication 535 — Business Expenses: how business interest is treated for tax, and which loan-related costs are deductible in the year they are paid — Internal Revenue Service (United States)

Kalkulator terkait

Kalkulator PinjamanCicilan bulanan dan total bunga pinjaman berbunga tetap.Kalkulator AmortisasiLihat pembagian cicilan antara bunga dan pokok pinjaman.Kalkulator Pelunasan PinjamanBerapa lama utang lunas dengan cicilan bulanan tetap.Kalkulator Pinjaman PelajarCicilan dan total bunga pinjaman pelajar sesuai tenor.