¿Qué es una comisión de apertura y por qué importa?

Es un cargo que la entidad cobra por conceder el préstamo, expresado como porcentaje del importe prestado y normalmente descontado del desembolso en el cierre. Importa porque se cobra sobre el importe completo el primer día, mientras los intereses se cobran sobre un saldo que baja cada mes, así que en un préstamo corto la comisión puede ser una fracción grande de todo el costo del dinero.

¿Por qué la comisión duele más en un préstamo corto?

Porque los intereses tienen menos tiempo para acumularse y la comisión no se encoge nada. Sobre 100.000 al 9 %, una comisión del 4 % a doce meses son 4000 frente a 4941,77 de intereses; a sesenta meses, una comisión del 2 % son 2000 frente a 24.550,08. El mismo capital, y la comisión pasa de cuatro quintas partes del costo a menos de una décima parte.

¿Debería comparar préstamos por su tasa de interés?

No solo por eso, y no cuando los plazos son distintos. Dos ofertas con la misma tasa y comisiones distintas son ofertas distintas, y si una va a doce meses y la otra a sesenta, la tasa es casi la menos importante de las dos cifras. Compara la columna de costo total del crédito y el costo por cada 100 prestados, y mira el plazo por separado.

¿Cómo pido prestado lo suficiente para cubrir la comisión?

Divide lo que necesitas entre uno menos la tasa de la comisión. Si necesitas 100.000 y la comisión es del 2 %, pide 100.000 ÷ 0,98 = 102.040,82, que te deja los 100.000 después de una comisión de 2040,82. La comisión se aplica sobre la cifra mayor, y por eso esto es una división y no una suma: añadir un 2 % a lo que necesitas te deja corto.

¿Son deducibles los intereses de un préstamo comercial?

En la mayoría de las jurisdicciones los intereses del dinero pedido para fines comerciales son deducibles contra los ingresos de la actividad, y las comisiones del préstamo suelen ser deducibles o repartirse a lo largo de la vida del préstamo. Las reglas cambian por país y según el tamaño y el tipo de negocio, así que las cifras de esta página son el costo antes de impuestos: el tuyo después de impuestos será normalmente menor, y cuánto menor depende de tu situación.

¿Qué otros costos debería esperar?

Habitualmente: una comisión de garantía si el préstamo está respaldado por un programa público, una comisión anual o mensual por la línea, un cargo por cada disposición en una línea revolvente y una penalización si cancelas el saldo antes de tiempo. Pide por escrito el cuadro completo de comisiones antes de firmar, y después resta las que apliquen del ahorro de intereses si estás pensando en amortizar anticipadamente.

Calculadora de préstamo comercial

Resultado

2075,84

Cuota mensual

Intereses totales: 24.550,08
Total pagado: 124.550,08
Comisión de apertura: 2000,00
Costo total del crédito: 26.550,08
Importe que recibes de verdad: 98.000,00
Costo por cada 100 prestados: 26,55

Un préstamo comercial se cotiza como una tasa, pero se cobra como una tasa más unas comisiones, y la comisión es la parte que sorprende. Esta página toma una de esas comisiones —la comisión de apertura, la que se cobra como porcentaje de lo que pides— y enseña qué le hace al costo del dinero. La aritmética es el cálculo habitual de cuota constante que usarías para cualquier préstamo; lo distinto es que la comisión se cobra sobre el importe completo que pides mientras los intereses se cobran sobre un saldo que se encoge cada mes. Esa distinción vale mucho más en préstamos cortos que en largos, y la tabla de más abajo está construida para enseñarlo. Toma el ejemplo por defecto: 100.000 al 9 % a 60 meses con una comisión de apertura del 2 %. La cuota mensual es 2075,84, los intereses de todo el plazo son 24.550,08 y la comisión es 2000. Ahora baja el plazo a doce meses con la misma tasa y una comisión del 4 %: los intereses caen a 4941,77, pero la comisión es 4000, un cargo único que viene a ser cuatro quintas partes del interés de todo el año. La página informa además del importe que recibes de verdad, porque en la práctica la comisión suele descontarse en el cierre: firmas por 100.000, te retiran la comisión y llegan 98.000 a tu cuenta. Tú devuelves los 100.000. Aquí no se juzga si un préstamo concreto es caro: eso exige una cifra anualizada que tenga en cuenta el momento de cada flujo de caja, y es un cálculo distinto de este. Un préstamo comercial suele llevar más de una comisión, y esta calculadora toma la que se puede escribir como porcentaje del importe; las comisiones de garantía, las de mantenimiento anual y los cargos por disposición se describen en las limitaciones y no se modelan, porque cada una se cobra sobre una base diferente.

100.000 al 9 % a 60 meses, según la comisión de apertura

Comisión (%)	Comisión de apertura	Importe neto	Costo total del crédito	Costo por cada 100
0	0	100000	24550.08	24.55
1	1000	99000	25550.08	25.55
2	2000	98000	26550.08	26.55
4	4000	96000	28550.08	28.55

Solo cambia la tasa de la comisión; el importe, la tasa y el plazo son los valores por defecto de esta página. La primera fila es la útil para empezar: sin comisión el costo del crédito es 24.550,08, así que todas las demás se pueden leer como lo que la comisión añade. La última columna es la que responde a la pregunta práctica: con un 4 % pagas 28,55 por cada 100 que pides, frente a 24,55 sin comisión, y la diferencia de exactamente 4,00 es la comisión misma, que es la comprobación aritmética de que esta tabla mide una sola cosa. Fíjate también en la segunda columna frente a la tercera: la comisión no cambia lo que devuelves, solo lo que recibes.

Fórmula

Comisión de apertura = importe prestado × tasa de la comisión. Costo total del crédito = intereses totales + comisión de apertura. Importe neto = importe prestado − comisión de apertura.

P: Importe prestado, tal como figura en el contrato
r: Tasa de interés mensual: la tasa anual dividida entre doce
n: Número de cuotas mensuales
f: Comisión de apertura como porcentaje del importe prestado
I: Intereses totales pagados a lo largo del plazo
N: Importe neto: lo que llega de verdad a tu cuenta en el cierre

Úsala en cuanto tengas una hoja de condiciones y no una tasa, porque la hoja de condiciones es donde vive la comisión. Dos ofertas con la misma tasa de titular y comisiones distintas no son la misma oferta, y en un préstamo de uno o dos años la comisión puede ser el mayor de los dos costos; comparar solo las tasas te hará elegir la equivocada. Pon primero la comisión en 0 para ver el préstamo tal como lo describe la tasa sola, y escribe después la comisión real y observa qué parte del costo total se lleva: la última columna de la tabla de abajo hace esa división por ti. Lo otro que conviene hacer con esta página es comparar el importe neto con lo que necesitas de verdad: si necesitas 100.000 y la comisión es del 2 %, pedir 100.000 no te lleva hasta ahí. Pregunta por cuánto tienes que firmar para recibir lo que necesitas, y ten en cuenta que la comisión se aplica también sobre esa cifra mayor.

Ejemplos resueltos

100.000 al 9 % a cinco años, con una comisión de apertura del 2 %
1. Tasa mensual: 9 ÷ 12 = 0,75 % al mes, o 0,0075 en decimal
2. Cuota: 100.000 al 0,75 % a 60 meses = 2075,84 al mes
3. Total pagado: 2075,84 × 60 = 124.550,08, así que los intereses son 24.550,08
4. Comisión de apertura del 2 %: 100.000 × 2 % = 2000
5. Costo total del crédito: 24.550,08 + 2000 = 26.550,08
6. Importe neto: 100.000 − 2000 = 98.000
7. Costo por cada 100 prestados: 26.550,08 ÷ 100.000 × 100 = 26,55
El ejemplo por defecto. La comisión son 2000 frente a 24.550,08 de intereses, así que en un préstamo a cinco años viene a ser un 7,5 % del costo del dinero: se nota, pero no es lo principal. Compáralo con el ejemplo siguiente, donde la misma comisión se cobra en un solo año.
El mismo importe a un año con una comisión del 4 %
1. Cuota: 100.000 al 0,75 % a 12 meses = 8745,15 al mes
2. Intereses del año: 4941,77
3. Comisión de apertura del 4 %: 4000, cobrada una vez sobre el importe completo
4. Costo total del crédito: 4941,77 + 4000 = 8941,77
5. Importe neto: 96.000
6. Costo por cada 100 prestados: 8,94
El motivo de esta página. El doble de tasa de comisión sobre una quinta parte del plazo produce una comisión que es cuatro quintas partes del interés: 4000 frente a 4941,77. Los intereses se cobran sobre un saldo que cae hacia cero, mientras la comisión se cobra sobre el importe que firmaste el primer día, y los plazos cortos son donde esa diferencia deja de ser un redondeo.
Dos millones a siete años con una comisión del 1,5 %
1. Tasa mensual: 8 ÷ 12 = 0,666667 %
2. Cuota: 2.000.000 al 0,666667 % a 84 meses = 31.172,43 al mes
3. Intereses del plazo: 618.484,03
4. Comisión de apertura del 1,5 %: 30.000, descontados del importe que se desembolsa
5. Costo total del crédito: 618.484,03 + 30.000 = 648.484,03
6. Importe neto: 1.970.000
7. Costo por cada 100 prestados: 32,42
Un préstamo de escala comercial, donde una tasa de comisión que suena pequeña es un número grande en términos absolutos: el 1,5 % son 30.000, poco menos que una cuota mensual. Los plazos largos diluyen la comisión —aquí es menos del 5 % del costo del crédito—, pero el importe que se retira del desembolso es la cifra con la que un prestatario tiene que planificar.

Limitaciones

Esta página pone precio a una comisión y a un préstamo, y una facilidad comercial suele traer más de los dos. Las comisiones distintas de la de apertura no están: las de garantía, los cargos de mantenimiento de cuenta, las comisiones anuales de la línea, los cargos por disposición y las penalizaciones por amortización anticipada son reales y ninguna está modelada, y como se cobran sobre bases distintas —por año, por disposición, por evento— no se pueden meter en el único campo porcentual de aquí. La tasa es fija todo el plazo, así que un préstamo referenciado a un índice variable, o uno con un tramo fijo seguido de otro variable, no queda representado; pasa la página una vez por cada régimen de tasa. Los intereses se calculan mensualmente sobre un saldo mensual, que es la forma habitual pero no la única: las líneas que cobran intereses sobre un saldo medio diario, o que exigen pagar solo intereses y después amortizar, darán resultados distintos. Aquí no se tiene en cuenta ningún impuesto: en la mayoría de las jurisdicciones los intereses de un préstamo comercial son un gasto deducible y las comisiones pueden ser deducibles o amortizables según la norma local, y el costo después de impuestos suele ser menor que las cifras de arriba. Tampoco se tiene en cuenta el uso del dinero, que es lo único que hace que un préstamo comercial valga lo que cuesta. Por último, los importes no llevan moneda: 100.000 es 100.000 en la unidad que hayas escrito, y si comparas ofertas en monedas distintas estás comparando dos entornos de tasas diferentes.

Preguntas frecuentes

¿Qué es una comisión de apertura y por qué importa?: Es un cargo que la entidad cobra por conceder el préstamo, expresado como porcentaje del importe prestado y normalmente descontado del desembolso en el cierre. Importa porque se cobra sobre el importe completo el primer día, mientras los intereses se cobran sobre un saldo que baja cada mes, así que en un préstamo corto la comisión puede ser una fracción grande de todo el costo del dinero.
¿Por qué la comisión duele más en un préstamo corto?: Porque los intereses tienen menos tiempo para acumularse y la comisión no se encoge nada. Sobre 100.000 al 9 %, una comisión del 4 % a doce meses son 4000 frente a 4941,77 de intereses; a sesenta meses, una comisión del 2 % son 2000 frente a 24.550,08. El mismo capital, y la comisión pasa de cuatro quintas partes del costo a menos de una décima parte.
¿Debería comparar préstamos por su tasa de interés?: No solo por eso, y no cuando los plazos son distintos. Dos ofertas con la misma tasa y comisiones distintas son ofertas distintas, y si una va a doce meses y la otra a sesenta, la tasa es casi la menos importante de las dos cifras. Compara la columna de costo total del crédito y el costo por cada 100 prestados, y mira el plazo por separado.
¿Cómo pido prestado lo suficiente para cubrir la comisión?: Divide lo que necesitas entre uno menos la tasa de la comisión. Si necesitas 100.000 y la comisión es del 2 %, pide 100.000 ÷ 0,98 = 102.040,82, que te deja los 100.000 después de una comisión de 2040,82. La comisión se aplica sobre la cifra mayor, y por eso esto es una división y no una suma: añadir un 2 % a lo que necesitas te deja corto.
¿Son deducibles los intereses de un préstamo comercial?: En la mayoría de las jurisdicciones los intereses del dinero pedido para fines comerciales son deducibles contra los ingresos de la actividad, y las comisiones del préstamo suelen ser deducibles o repartirse a lo largo de la vida del préstamo. Las reglas cambian por país y según el tamaño y el tipo de negocio, así que las cifras de esta página son el costo antes de impuestos: el tuyo después de impuestos será normalmente menor, y cuánto menor depende de tu situación.
¿Qué otros costos debería esperar?: Habitualmente: una comisión de garantía si el préstamo está respaldado por un programa público, una comisión anual o mensual por la línea, un cargo por cada disposición en una línea revolvente y una penalización si cancelas el saldo antes de tiempo. Pide por escrito el cuadro completo de comisiones antes de firmar, y después resta las que apliquen del ahorro de intereses si estás pensando en amortizar anticipadamente.

Referencias

13 CFR Part 120 — Business Loans: la norma estadounidense que regula los programas de préstamo de la SBA, incluidas las comisiones que un prestamista puede cobrar al prestatario — Electronic Code of Federal Regulations, Office of the Federal Register (United States)
Publication 535 — Business Expenses: cómo se trata el interés de un préstamo comercial a efectos fiscales y qué costos relacionados son deducibles en el año en que se pagan — Internal Revenue Service (United States)
Educación financiera — material del regulador bancario peruano sobre el costo total de un préstamo, comisiones incluidas — Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Perú)

Calculadoras relacionadas

Calculadora de préstamosCuotas de un préstamo a tipo fijo, con los intereses totales.Calculadora de amortizaciónCuadro de amortización con el interés de cada periodo.Calculadora de pago de préstamoCuánto tarda un préstamo en liquidarse con una cuota fija.Calculadora de préstamo estudiantilPlazos e intereses totales de un préstamo estudiantil.