Calculatrice de prêt professionnel

Frais de dossier = montant emprunté × taux du frais. Coût total du crédit = intérêts totaux + frais de dossier. Montant net reçu = montant emprunté − frais de dossier.

P

Montant emprunté, tel qu’il figure au contrat de prêt

r

Taux d’intérêt mensuel : le taux annuel divisé par douze

n

Nombre de mensualités

f

Frais de dossier, en pourcentage du montant emprunté

I

Intérêts totaux payés sur toute la durée

N

Montant net reçu : ce qui arrive réellement sur votre compte au déblocage

Servez-vous-en dès que vous avez une offre de prêt et non plus un simple taux, parce que c’est dans l’offre que se cache le frais. Deux propositions au même taux affiché et avec des frais différents ne sont pas la même proposition, et sur un prêt d’un an ou deux le frais peut être le plus gros des deux postes : comparer les seuls taux désignera la mauvaise. Mettez d’abord le frais à 0 pour voir le prêt tel que le taux le décrit, puis saisissez le frais réel et regardez quelle part du coût total il représente — la dernière colonne du tableau plus bas fait cette division pour vous. L’autre usage de cette page est de confronter le montant net reçu à votre besoin réel : si vous avez besoin de 100 000 et que le frais est de 2 %, emprunter 100 000 ne vous y amène pas. Demandez pour quel montant il faut signer afin de toucher ce dont vous avez besoin, en gardant à l’esprit que le frais s’applique alors aussi à ce montant plus élevé.

1. 100 000 à 9 % sur cinq ans, 2 % de frais de dossier

   1. Taux mensuel : 9 ÷ 12 = 0,75 % par mois, soit 0,0075 en décimal
   2. Mensualité : 100 000 à 0,75 % sur 60 mois = 2 075,84 par mois
   3. Total versé : 2 075,84 × 60 = 124 550,08, donc les intérêts sont de 24 550,08
   4. Frais de dossier à 2 % : 100 000 × 2 % = 2 000
   5. Coût total du crédit : 24 550,08 + 2 000 = 26 550,08
   6. Montant net reçu : 100 000 − 2 000 = 98 000
   7. Coût pour 100 empruntés : 26 550,08 ÷ 100 000 × 100 = 26,55

   Le cas par défaut. Le frais est de 2 000 contre 24 550,08 d’intérêts : sur un prêt de cinq ans il pèse donc environ 7,5 % du coût de l’argent — sensible, mais pas l’essentiel. Comparez avec l’exemple suivant, où le même type de frais est prélevé sur une seule année.

2. Le même montant sur un an avec 4 % de frais

   1. Mensualité : 100 000 à 0,75 % sur 12 mois = 8 745,15 par mois
   2. Intérêts sur l’année : 4 941,77
   3. Frais de dossier à 4 % : 4 000, prélevés une fois sur la totalité du montant
   4. Coût total du crédit : 4 941,77 + 4 000 = 8 941,77
   5. Montant net reçu : 96 000
   6. Coût pour 100 empruntés : 8,94

   Tout l’objet de cette page. Deux fois plus de frais sur cinq fois moins de durée donnent un frais qui vaut les quatre cinquièmes des intérêts : 4 000 contre 4 941,77. Les intérêts portent sur un capital qui descend vers zéro, alors que le frais porte sur le montant signé le premier jour, et c’est sur les durées courtes que cet écart cesse d’être un arrondi.

3. Deux millions sur sept ans avec 1,5 % de frais

   1. Taux mensuel : 8 ÷ 12 = 0,666667 %
   2. Mensualité : 2 000 000 à 0,666667 % sur 84 mois = 31 172,43 par mois
   3. Intérêts sur la durée : 618 484,03
   4. Frais de dossier à 1,5 % : 30 000, retenus sur le versement
   5. Coût total du crédit : 618 484,03 + 30 000 = 648 484,03
   6. Montant net reçu : 1 970 000
   7. Coût pour 100 empruntés : 32,42

   Un prêt à l’échelle d’une entreprise, où un taux de frais qui sonne petit est un grand nombre en valeur absolue : 1,5 % font 30 000, à peine moins qu’une mensualité. Les longues durées diluent le frais — il représente ici moins de 5 % du coût du crédit — mais le montant retenu sur le versement est celui autour duquel un emprunteur doit construire sa trésorerie.

Cette page chiffre un frais et un prêt, alors qu’un financement professionnel en comporte généralement davantage de l’un comme de l’autre. Les frais autres que les frais de dossier sont absents : les frais de garantie, les frais de tenue de compte, les commissions d’engagement annuelles, les frais de tirage et les indemnités de remboursement anticipé sont tous réels et aucun n’est modélisé ; comme ils sont assis sur des bases différentes — par année, par tirage, par événement —, ils ne peuvent pas se replier dans l’unique champ en pourcentage de cette page. Le taux est supposé fixe sur toute la durée : un prêt indexé sur un taux variable, ou à période fixe suivie d’une période révisable, n’est pas représenté — faites tourner la page séparément pour chaque régime de taux. Les intérêts sont calculés mensuellement sur un solde mensuel, ce qui est la forme courante mais pas la seule : les financements qui facturent les intérêts sur un solde moyen journalier, ou qui imposent une phase de remboursement du seul intérêt avant l’amortissement, donneront autre chose. Rien ici ne tient compte de la fiscalité : dans la plupart des pays les intérêts d’un emprunt professionnel sont une charge déductible et les frais peuvent être déductibles ou étalés selon les règles locales, si bien que le coût après impôt du prêt est en général inférieur aux chiffres ci-dessus. Rien ne tient compte non plus de l’usage qui sera fait de l’argent, alors que c’est la seule chose qui rend un prêt professionnel digne de son coût. Enfin, les montants ne portent aucune devise : 100 000 est 100 000 dans l’unité que vous avez saisie, et comparer des offres libellées dans deux monnaies revient à comparer deux environnements de taux différents. Un mot sur le contexte, puisque les deux sources citées ci-dessous sont américaines et décrivent le régime des prêts garantis par la Small Business Administration : en France, le financement d’une entreprise passe par un prêt professionnel bancaire, et le frais unique prélevé au déblocage y porte le même nom, frais de dossier. La différence de cadre est ailleurs : pour un crédit, le droit français impose que l’offre affiche le TAEG, taux annuel effectif global, qui intègre précisément les frais de dossier — c’est donc le TAEG qu’il faut comparer d’une banque à l’autre, et non le taux nominal seul —, et le taux d’intérêt lui-même est plafonné par le taux d’usure. Sur les financements professionnels, qui ne relèvent pas tous du même corps de règles que le crédit aux particuliers, demandez le barème complet des frais par écrit avant de signer : c’est la seule façon d’obtenir la même information.

Qu’est-ce que des frais de dossier, et pourquoi s’en préoccuper ?

C’est la somme que le prêteur retient pour accorder le prêt, exprimée en pourcentage du montant emprunté et normalement déduite du versement au déblocage. Elle compte parce qu’elle porte sur la totalité du montant dès le premier jour, alors que les intérêts portent sur un capital qui baisse chaque mois : sur un prêt court, le frais peut représenter une grande partie du coût total de l’argent.

Pourquoi le frais fait-il plus mal sur un prêt court ?

Parce que les intérêts ont moins de temps pour s’accumuler alors que le frais, lui, ne diminue pas du tout. Sur 100 000 à 9 %, 4 % de frais sur douze mois font 4 000 contre 4 941,77 d’intérêts ; sur soixante mois, 2 % de frais font 2 000 contre 24 550,08. Même capital, et le frais passe des quatre cinquièmes du coût à moins d’un dixième.

Faut-il comparer les prêts avec leur taux d’intérêt ?

Pas avec lui seul, et surtout pas quand les durées diffèrent. Deux offres au même taux et avec des frais différents sont deux offres différentes, et si l’une court sur douze mois quand l’autre court sur soixante, le taux est presque le moins important des deux chiffres.. En France, le chiffre à comparer d’une banque à l’autre est le TAEG, qui intègre les frais de dossier, et non le taux nominal seul. Regardez ensuite la durée séparément.

Comment emprunter assez pour couvrir le frais ?

Divisez ce dont vous avez besoin par un moins le taux du frais. S’il vous faut 100 000 et que le frais est de 2 %, demandez 100 000 ÷ 0,98 = 102 040,82, ce qui vous laisse les 100 000 après un frais de 2 040,82. Le frais s’applique au montant le plus élevé, et c’est pourquoi il s’agit d’une division et non d’une addition : ajouter 2 % à ce dont vous avez besoin vous laisse en dessous.

Les intérêts d’un prêt professionnel sont-ils déductibles ?

Dans la plupart des pays, les intérêts d’une somme empruntée pour les besoins de l’entreprise se déduisent du résultat imposable, et les frais de dossier sont souvent déductibles ou répartis sur la durée du prêt. Les règles varient selon le pays et selon la taille et la forme de l’entreprise : les chiffres de cette page sont donc un coût avant impôt, et votre coût après impôt sera généralement plus bas, sans qu’on puisse dire ici de combien.

Quels autres frais dois-je prévoir ?

Couramment : des frais de garantie si le prêt est adossé à un dispositif public, une commission d’engagement annuelle ou mensuelle, un frais à chaque tirage sur une ligne de crédit renouvelable, et une indemnité de remboursement anticipé si vous soldez le prêt avant terme. Demandez le barème complet des frais par écrit avant de signer, puis retirez ceux qui s’appliquent de l’économie d’intérêts si vous envisagez un remboursement anticipé.

• 13 CFR Part 120 — Business Loans: the United States regulation governing the SBA's loan programmes, including the fees a lender may charge a borrower — Electronic Code of Federal Regulations, Office of the Federal Register (United States)
• Publication 535 — Business Expenses: how business interest is treated for tax, and which loan-related costs are deductible in the year they are paid — Internal Revenue Service (United States)