Calculatrice de budget

Total réparti = frais de subsistance + épargne + remboursements de dettes ; reste à répartir = revenu mensuel − total réparti ; taux d’épargne = épargne ÷ revenu mensuel × 100 ; taux d’endettement = remboursements de dettes ÷ revenu mensuel × 100

Revenu mensuel

Ce qui entre sur le mois, avant ou après impôt selon ce que vous voulez mesurer — mais la même définition pour les quatre postes et pour les deux taux. C’est le seul dénominateur de la page : les deux pourcentages se calculent sur lui et non l’un sur l’autre, ce qui est la propriété qui les rend additionnables. Un revenu variable se lisse sur douze mois plutôt que d’être saisi au mois le plus favorable.

Frais de subsistance

Tout ce qui est consommé dans le mois : loyer ou mensualité de logement, courses, transports, assurances, abonnements, garde d’enfants. C’est le poste le plus difficile à cadrer et le plus gros, donc celui qui décide si le reste à répartir est positif. Les dépenses qui ne tombent qu’une fois par an — impôts locaux, entretien, vacances — se ramènent à un douzième et se rangent ici, sinon elles disparaissent du budget et le rééquilibrent artificiellement.

Épargne

Ce qui est mis de côté dans le mois, y compris l’épargne automatique et les versements sur un plan ou un contrat. Elle compte comme un poste affecté et non comme ce qui reste : c’est la différence entre un budget qui épargne et un budget qui constate qu’il n’a rien pu épargner. Le remboursement anticipé d’une dette n’est pas de l’épargne et se range dans les remboursements de dettes, faute de quoi la même somme serait comptée deux fois.

Remboursements de dettes

Les mensualités de crédit : prêt immobilier, crédit à la consommation, découvert, prêt étudiant. Les intérêts et le capital sont comptés ensemble, puisque c’est la mensualité qui sort du compte — décomposer l’amortissement ne change pas le budget du mois. En France, la mensualité d’un prêt immobilier entre dans le taux d’endettement que les banques calculent, mais celui-ci se mesure sur le revenu net et se limite en général à 35 % : le taux affiché ici est un taux de budget, calculé sur la base que vous avez saisie, et non le taux qu’une banque retiendra.

Total réparti

La somme des trois postes affectés, frais de subsistance compris. C’est le contrôle de cohérence de la page : tant qu’il reste inférieur au revenu mensuel, le budget est réalisable. À noter qu’un total réparti égal au revenu signale un budget à l’équilibre exact, c’est-à-dire sans aucune marge — le moindre imprévu devra alors être financé par la dette ou par l’épargne déjà constituée.

Reste à répartir

Le revenu moins le total réparti : la marge que le budget n’a pas encore affectée. Un reste positif n’est pas nécessairement un bon signe, il peut simplement vouloir dire que l’épargne n’est pas encore décidée ; un reste négatif, lui, ne laisse aucune ambiguïté — les postes saisis dépassent le revenu et devront être réduits ou financés par un emprunt. C’est le seul résultat de la page qui puisse être négatif, et c’est précisément pour cela qu’il est affiché à part.

Taux d’épargne

L’épargne rapportée au revenu mensuel. Il se calcule sur le revenu et non sur le reste à répartir : un taux de 20 % sur un revenu de 5 000 correspond à 1 000 mis de côté, que le reste à répartir soit de 500 ou de zéro. Il faut donc lire ce taux absolument et non relativement — un ménage qui épargne 1 000 sur 5 000 a le même taux qu’un ménage qui épargne 200 sur 1 000, alors que les deux situations n’ont rien à voir.

Taux d’endettement

Les remboursements de dettes rapportés au revenu mensuel, donc construit sur le même dénominateur que le taux d’épargne — ce qui autorise à les additionner. C’est volontairement une mesure large, qui compte tous les crédits et pas seulement le logement. Il ne dit rien de ce qu’il reste à vivre une fois les mensualités payées : deux ménages au même taux d’endettement peuvent avoir des restes à vivre très différents si leurs revenus ou leurs frais de subsistance diffèrent.

Servez-vous-en au début d’un mois pour décider, ou à la fin pour constater, mais dans les deux cas avec les mêmes catégories d’un mois sur l’autre : un budget qui change de découpage chaque mois ne se compare jamais à lui-même. Il sert aussi à tester une décision avant de la prendre — déplacer 200 des frais de subsistance vers l’épargne, simuler une mensualité supplémentaire, ou vérifier qu’un mois dont le revenu baisse reste finançable. Trois voisines répondent à des questions différentes, et la distinction est utile parce que les pages se ressemblent. La calculatrice de patrimoine mesure un stock — ce que vous possédez moins ce que vous devez à une date donnée — alors que celle-ci mesure un flux, ce qui entre et ce qui sort sur un mois ; les deux chiffres peuvent évoluer en sens contraire. La calculatrice de taux d’épargne isole la même fraction que ce taux-ci, mais sans le reste du budget. Et les pages de crédit prennent la mensualité comme donnée et calculent ce qu’elle rembourse, alors que celle-ci prend la mensualité telle qu’elle sort du compte. Deux réserves. Le budget suppose des postes stables : un mois avec une prime, un déménagement ou une réparation fait mentir tous les taux. Et il ne dit jamais si l’épargne dégagée est suffisante pour un projet — il faut un objectif et une durée, qui ne sont pas dans cette page.

1. Le cas par défaut : 5 000 de revenu, 3 000 de frais, 1 000 épargnés, 500 de dettes

   1. Total réparti : 3 000 + 1 000 + 500 = 4 500
   2. Reste à répartir : 5 000 − 4 500 = 500
   3. Taux d’épargne : 1 000 ÷ 5 000 = 20 %
   4. Taux d’endettement : 500 ÷ 5 000 = 10 %

   Les deux taux se lisent sur le même dénominateur, donc ils s’additionnent : 20 % d’épargne et 10 % de dettes, soit 30 % du revenu affecté à autre chose qu’à la consommation courante. C’est cette addition qui rend le tableau utile — les 500 qui restent à répartir ne représentent que 10 % du revenu, alors que les postes déjà décidés en représentent 90 %. Si vous préférez lire ce mois comme « 1 500 affectés sur 5 000 », vous obtenez le même nombre par une autre soustraction.

2. Un mois qui ne tient pas : 3 000 de revenu contre 3 500 d’engagements

   1. Total réparti : 2 800 + 400 + 300 = 3 500
   2. Reste à répartir : 3 000 − 3 500 = −500
   3. Taux d’épargne : 400 ÷ 3 000 = 13,33 %
   4. Taux d’endettement : 300 ÷ 3 000 = 10 %

   Le reste à répartir négatif est le seul signal d’alerte de la page, et il est plus grave qu’il n’en a l’air : les 400 d’épargne sont déjà comptés dans le total réparti, donc ils ne peuvent pas financer le déficit. Autrement dit, les 500 manquants devront venir d’un crédit, d’un découvert ou d’un arbitrage — pas de l’épargne du mois. C’est la raison pour laquelle l’épargne est traitée comme un poste affecté : un budget ne peut pas se financer en puisant dans la ligne qu’il vient de se fixer.

3. Montants peu commodes : 6 500,50 de revenu avec des centimes partout

   1. Total réparti : 4 200,25 + 900,50 + 600,75 = 5 701,50
   2. Reste à répartir : 6 500,50 − 5 701,50 = 799
   3. Taux d’épargne : 900,50 ÷ 6 500,50 = 13,85 %
   4. Taux d’endettement : 600,75 ÷ 6 500,50 = 9,24 %

   Le calcul ne réclame jamais de montants ronds, et il vaut mieux saisir les centimes réels que des montants arrondis à l’intuition : un budget arrondi poste par poste dérive toujours dans le même sens, et l’erreur s’accumule sur les frais de subsistance, qui sont le poste le plus gros. Un revenu qui arrive en net avec des centimes signale d’ailleurs souvent un revenu reconstitué à partir d’un annualisé — dans ce cas, vérifiez que la base annuelle et la base mensuelle ne se mélangent pas dans les mêmes colonnes.

4. Rien ne reste : 5 000 qui entrent et 5 000 qui sortent

   1. Total réparti : 3 500 + 1 000 + 500 = 5 000
   2. Reste à répartir : 5 000 − 5 000 = 0
   3. Taux d’épargne : 1 000 ÷ 5 000 = 20 %
   4. Taux d’endettement : 500 ÷ 5 000 = 10 %

   Un reste à répartir de zéro n’est pas une erreur, c’est un budget entièrement affecté — et c’est même la situation la plus saine si les 1 000 d’épargne sont versés automatiquement en début de mois. Ce qu’il faut retenir, c’est que zéro est une position de vulnérabilité et non de confort : aucune marge ne peut absorber une facture imprévue sans un arbitrage ou un crédit. Le taux d’épargne reste à 20 % alors que le reste est nul, ce qui montre bien que les deux indicateurs ne mesurent pas la même chose.

5. Épargner presque rien : 1 pour soi, 99 pour la dette, sur 5 000

   1. Total réparti : 4 900 + 1 + 99 = 5 000
   2. Reste à répartir : 5 000 − 5 000 = 0
   3. Taux d’épargne : 1 ÷ 5 000 = 0,02 %
   4. Taux d’endettement : 99 ÷ 5 000 = 1,98 %

   Ce cas montre la limite de ce que la page peut dire : un taux d’épargne de 0,02 % et un taux d’endettement de 1,98 % se lisent comme rassurants — la dette est faible — alors que le budget ne dégage rien du tout et que les frais de subsistance absorbent 98 % du revenu. Les deux taux ne mesurent que ce qui est affecté ; ils sont muets sur ce qui est consommé, et c’est le poste qui pose problème ici. C’est pourquoi il faut lire les trois nombres ensemble — reste à répartir, taux d’épargne et taux d’endettement — et jamais un seul.

Ce partage du mois ne dit rien de ce qui devrait être épargné ou remboursé : il n’y a pas de taux cible, parce qu’un bon taux dépend du revenu, de l’âge, du logement et des projets, et qu’aucun chiffre unique ne les résume. Il suppose un découpage étanche — un même franc ne peut pas être à la fois de l’épargne et un remboursement de dette — et il suppose surtout que les quatre postes sont mesurés sur une base cohérente : un revenu net avec des frais de subsistance hors taxe, ou l’inverse, fausse les deux taux sans que rien ne le signale. Les dépenses annuelles ramenées à un douzième, les revenus irréguliers lissés sur l’année et les remboursements anticipés financés par l’épargne ne sont pas traités : ils demandent de choisir une convention et de s’y tenir. Le taux d’endettement affiché ici est un taux de budget calculé sur la base que vous saisissez, avec le périmètre que vous décidez ; il ne correspond pas au taux d’endettement qu’une banque calcule à partir du revenu net et en incluant les charges de logement, et il ne préjuge pas d’une décision de crédit — en France, la recommandation du Haut Conseil de stabilité financière plafonne en général ce taux autour de 35 %, avec une marge de flexibilité. Enfin, la page ignore ce que le budget finance : épargner 1 000 pour un apport et épargner 1 000 pour un voyage donnent le même taux, et la page ne sait pas distinguer les deux. Les montants sont sans devise et se lisent dans la monnaie dans laquelle vous saisissez.

Le reste à répartir peut-il être négatif ?

Oui, et c’est le seul résultat de la page dans ce cas : il devient négatif quand les frais de subsistance, l’épargne et les remboursements de dettes additionnés dépassent le revenu mensuel. Un total réparti de 3 500 pour un revenu de 3 000 laisse un reste de −500, soit 500 à trouver. La page ne bloque pas cette situation, parce qu’elle décrit un budget réel et qu’un mois réel peut ne pas tenir. Ce qu’il faut savoir, c’est que le déficit ne peut pas être financé par l’épargne saisie dans la même colonne : elle est déjà comptée dans le total réparti, donc elle est affectée. Il faudra réduire un poste, puiser dans une épargne antérieure, ou emprunter — et dans ce dernier cas le remboursement viendra grossir le poste des dettes du mois suivant.

Peut-on additionner le taux d’épargne et le taux d’endettement ?

Oui, et c’est une propriété de construction et non une coïncidence. Les deux taux ont le même dénominateur — le revenu mensuel — et non l’un sur l’autre : 1 000 d’épargne et 500 de dettes sur 5 000 de revenu donnent 20 % et 10 %, qui font bien 30 % du revenu. Si le second s’était calculé sur le reste à répartir ou sur les frais de subsistance, l’addition n’aurait aucun sens. Ce total signifie que 30 % du revenu est affecté à autre chose qu’à la consommation courante, et que 70 % reste disponible pour les frais de subsistance et la marge non affectée. À l’inverse, ne multipliez pas les taux entre eux et ne les divisez pas : ce sont deux parts d’un même tout, elles se comparent et s’additionnent, elles ne se composent pas.

Que met-on dans les frais de subsistance ?

Tout ce qui est consommé dans le mois : logement — loyer ou mensualité —, courses, transports, énergie, assurances, téléphone et abonnements, santé, garde d’enfants, loisirs. Les dépenses qui ne tombent pas chaque mois, comme les impôts locaux, l’entretien de la voiture ou les vacances, se ramènent à un douzième du montant annuel et se rangent ici : c’est la seule façon de ne pas les oublier, et un budget qui les omet surestime systématiquement sa marge. La mensualité de crédit immobilier ne se met pas ici mais dans les remboursements de dettes, sinon la même sortie serait comptée deux fois. Et le remboursement anticipé d’un crédit n’est pas de l’épargne : il va dans les dettes.

Cette calculatrice me dit-elle combien je devrais épargner ?

Non, et aucune ne le peut sérieusement. Elle partage le revenu que vous lui donnez et affiche ce que vous avez décidé, elle ne juge pas la décision. Un bon taux d’épargne dépend du revenu, du logement, de l’âge, des dettes déjà contractées et des projets — la mise de départ d’un achat immobilier et la constitution d’un matelas de précaution n’appellent pas le même effort. En revanche, elle sait répondre à deux questions voisines et utiles : combien il reste à affecter une fois les postes saisis, et ce qu’un changement de poste ferait au mois. Pour fixer un objectif, il faut une cible et une durée, qui demandent une autre page.

Quelle est la différence avec une calculatrice de patrimoine ?

La nature de ce qui est mesuré : ici un flux, là un stock. Cette page décrit un mois — ce qui entre, ce qui sort, ce qui est mis de côté — et ses chiffres changent dès le mois suivant. Une calculatrice de patrimoine décrit une situation à une date donnée : ce que vous possédez moins ce que vous devez, un montant qui peut très bien augmenter alors que le budget du mois est négatif, par exemple si un placement a pris de la valeur ou si un prêt a été remboursé. Les deux lectures ne se contredisent pas, elles se complètent : le budget dit la trajectoire, le patrimoine dit la position. Un budget équilibré qui n’épargne rien laisse le patrimoine immobile, tandis qu’un mois déficitaire financé par un emprunt peut le faire reculer.

Comment faire quand le revenu change d’un mois à l’autre ?

Lissez sur douze mois plutôt que de saisir le mois en cours, sinon vous budgéterez le meilleur mois de l’année et le reste du temps le budget sera faux. Prenez le revenu annuel net, divisez par douze, et utilisez ce montant comme revenu mensuel ; puis ramenez de la même façon les dépenses irrégulières à un douzième. Une variante plus prudente consiste à budgéter sur le mois le plus faible et à traiter les mois meilleurs comme du surplus affecté à l’épargne — le taux d’épargne devient alors un taux plancher. Dans les deux cas, deux règles comptent : la même convention toute l’année, et une base cohérente entre le revenu et les dépenses, par exemple les deux hors taxe ou les deux nets.

• Money Smart — the FDIC's financial education programme, whose budgeting guidance sets out the expenses, savings and debt categories this page splits income across — Federal Deposit Insurance Corporation (United States)
• Selling Guide B3-6-02, Debt-to-Income Ratios — how a mortgage underwriter builds the debt-to-income ratio this page computes in a simpler form, and what is counted in the debt payments — Fannie Mae (United States)
• Savings — the glossary definition of income set aside rather than spent, which is the third category in the split and the numerator of the savings rate — Investor.gov, U.S. Securities and Exchange Commission (United States)